易飞ERP月结操作手册.docx

财务月结操作手册目录一．月结说明2二．存货月结21.设置账务冻结日期：22.存货月底成本计价：33.进制造费用的库存交易单生成凭证54.生产成本核算：75.自动调整库存126.成本抛凭证137.存货月结18三、应收子系统月结181.单据抛转总账凭证：182.与总账核对应收账款余额表193.调整应收账款汇率：204.应收账款月结：21四、应付子系统月结211.存货暂估核算212.单据抛转总账凭证：225.与总账核对应付账款余额表233.调整应付账款汇率；234.应付月结23五、会计总账子系统月结231.总账凭证审核、过账232.损益结转243.会计月结；264.查看当期财务报表（如资产负债表）。26一．月结说明基础数据和单据检查：为确保月结工作正常进行，在月结之前可以先对当月的基础数据和单据进行检查，特别是一些会影响成本计算的数据，若有错误，调整的工作量比较大，最好事先进行。需检查的数据有：自制件的工时、机时，工单的领料、入库等月结前，请确认当月所有的单据已录入并审核完毕，非业务系统凭证已在总账中录入（特别是制造费用类凭证）。如果月底有做盘点，请在月结前完成盘点调整。在存货月结前完成自动生成进货价差调整单作业区调整进货价差。在存货月结前完成暂估成本核算并将核算单抛转总账凭证。采购发票、销售发票、收款单、付款单、固定资产折旧等应收、应付、固定资产系统的单据与存货成本无关，可在存货进行月结之前抛转凭证，进制造费用的库存交易单据在月底成本计价之后，进行生产成本核算之前抛转总账凭证，其他库存交易单据，销货成本，生产成本在生产成本核算完成之后再抛转凭证二．存货月结设置账务冻结日期：作业目的：将需月结月份的账务冻结，避免在做月结操作时有用户在进行业务操作导致数据异常。操作方法：点击系统设置→基本信息子系统→共用参数，打开“设置共用参数”页面，切换到“设置进销存参数”页面，将“账务冻结日期”改成要做月结的月份的最后一天。如下图所示：设置完成后，点击“保存”按钮保存设置。注意：修改共用参数时，请确保没有用户在做需要月结月份的单据，否则未退出的用户引用的是旧参数（即仍可以做冻结日期内的单据）存货月底成本计价：作业目的：计算采购件的全月加权平均单价，并以全月加权平均单价更新所有领料、出库单据中的出库成本栏位。操作方法：点击存货管理子系统右边导航图中的“月底成本计价”或双击左边列表中的进销存管理存货→存货管理子系统→期末处理→月底成本计价，打开“月底成本计价”作业界面，如下图所示：在基本选项中，现行年月由系统自动获取，不可更改。成本计价可选择仅更新至现行年月或更新至当前时点，表示的是更新领料、出库单据成本的范围仅限现行年月或包含现行年月至当前时点的单据。比如在2012年3月2日做2012年2月的月底成本计价，“仅更新现行年月”表示只更新2月的单据出库成本，若选择“更新至当前时点”，则3月1日和3月2晶的出库单也会更新。月底成本计价完成后若有对个别品号做调整，需针对品号重新计价，可选择对应的品号或品号区间进行操作，以节省系统计算时间。若系统品号数据量大，可设置后台处理。操作方法：切换至“系统选项”页签，输入作业日期并选择运行方式，点击“后台处理”。如下图所示：注意：1.运行前建议将账务冻结日期设置至现行年月月底，以确保其他用户不再更改信息。2.运行此作业时，请务必确定现行年月有所有当月份的信息已输入完毕，以及没有其他用户在使用本系统，才能确保信息的正确性。进制造费用的库存交易单生成凭证作业目的：在做成本核算前将制造费用做进总账费用科目，以便按部门分摊到产品生产成本中去。操作方法：点击自动分录子系统导航图中的“自动生成分录底稿”或双击左边列表财务管理→自动分录子系统→自动分录→自动生成分录底稿，进入“自动生成分录底稿”批次作业界面，如下图所示：如上图所示，勾选库存交易单，选择进制造费用的单别，和单据日期，输入底稿批号，点击“直接处理”。分录底稿生成后可在自动分录子系统-维护分录底稿中查询到。如下图所示：如有修改需求，可点击“修改”按钮进行更改。分录底稿检查确认后，可通过批次作业“自动生成会计凭证”将底稿生成凭证。操作方法：点击自动分录子系统导航图中的“自动生成会计凭证”或双击左边列表财务管理→自动分录子系统→自动分录→自动生成会计凭证，进入“自动生成会计凭证”批次作业界面，如下图所示：输入对应的底稿批号，按需要进行生成凭证的设置后点“直接处理”即可。生成的凭证在总账管理子系统-录入会计凭证中可查询到。将凭证审核、过账即可。生产成本核算：自动生成成本分配依据值操作方法：点击高级成本管理子系统导航图中的“自动生成分配依据值”或双击左边列表财务管理→高级成本管理子系统→成本收集→成本分配依据→自动生成分配依据值，进入“自动生成分配依据值”批次作业界面，如下图所