贸易融资典型案例分析与风险防 范技术研讨 中国出口信用保险公司.pptVIP

一、涉嫌虚假贸易融资类案件特点 二、涉嫌虚假贸易融资典型案例介绍 三、涉嫌虚假贸易融资类案件特征及处理思路 四、银保合作风险防范：正确认识，互通有无；独立判断，携手共赢 一、涉嫌虚假贸易融资类案件特点 （一）周期性集中爆发，与宏观经济形势密切相关（近三年的波动情况）； （二）涉案金额巨大、涉及多家融资银行（5000万美元，15% ）； （三）地区集中度高； （四）作案手段更加隐蔽、复杂。 二、涉嫌虚假贸易融资典型案例介绍 （一） 虚构出口事实，骗取银行融资款后携款潜逃； 2008年8月 海关出口数据：出口目的国中并无韩日。 二、涉嫌虚假贸易融资典型案例介绍 （二） 伪造（变造）贸易单证，重复办理贸易融资 2008年7月申报 报关单与提单日期涂改 二、涉嫌虚假贸易融资典型案例介绍 （三） 虚构贸易背景， 骗取银行融资款后挪作他用。 出口真实不代表贸易背景真实（如出口后再打包回国）。 三、涉嫌虚假贸易融资案件特征及处理思路 （一）主要特征 1. 投保主体（民营或具有外资背景的贸易型企业居多 ）； 2. 投保动机； 3. 投保方式； 4. 报案时间； 5. 报案主体（银行代理行使索赔权与受让行使索赔权）； 6. 报案集中度（单一被保险人，或具有关联关系的数家被保险人的多个国外限额买方项下数宗案件同时集中爆发，涉案总金额通常较大 ） （二）处理思路： 1.对被保险人调查 （二）处理思路：2.对出口真实性及货物流调查 （二）处理思路：3.对限额买方及相关方调查 四、银保合作风险防范：各司其职，携手共赢 （一）正确认识 《赔款转让协议》：无论本协议其他条款如何约定,被保险人和中信保之间的保险法律关系，以及被保险人和融资银行之间的贸易融资法律关系是两个独立的法律关系,中信保和融资银行双方在各自与被保险人签订的合同中独立承担合同约定的权利和义务。 中信保和融资银行双方应根据各自的规定，对被保险人的投保申请和贷款或其他形式的融资申请做出独立的判断和决定。 四、银保合作风险防范：正确认识，携手共赢 （一）正确认识 1.融资银行应在深入考察出口企业资信情况的基础上，审慎做出是否授信的决定； 2. 《赔款转让协议》仅仅是对赔款受益权让渡的约定，既未增加保险人应承担的保险合同责任，也未减少被保险人应履行的保险合同义务；不能由于应收账款的转让而加大保险人的保险责任； 3.出口信用保险非“担保”。 四、银保合作风险防范：正确认识，独立判断 （二）独立判断 1. 保险人：对限额买方资信状况评估； 2. 融资银行：考察出口商的违约概率和道德风险（包括但不限于审查贸易背景的真实性）。 四、银保合作风险防范：正确认识，独立判断 （1）历史交易情况及买卖双方交易地位： 没有历史交易或历史交易规模极为有限； 中国供应商与买方交易地位不匹配； 短时间内同时与业内多家国际知名企业建立贸易往来； 交易量暴增； …… 四、银保合作风险防范：正确认识，独立判断 （2）出口商出口产品与买方业务范围 如，出口商出口的产品为服装，而一家香港限额买方（上市公司）自身的经营范围仅为电子产品，二者明显不匹配。 虽然买方有可能偶尔采购工作服装，但持续多年，稳定频次大批量进口服装的可能性微乎其微。 对出口商出口产品与买方经营范围明显不符的业务，应引起高度关注，并要求出口商提供合理解释。 四、银保合作风险防范：正确认识，独立判断 （3）仔细审核贸易合同等单证资料； 贸易合同及买方订单制作粗糙（买方系知名企业）； 贸易单证内容的审核（国外买方地址相匹配的电话号码竟来自国内某省)； 贸易单证非常完整齐全，不同买方项下贸易合同形式统一（市场充分竞争的行业，合同格式文本由买方设定更为可能） …… 四、银保合作风险防范：正确认识，独立判断 （4）货物流转及被保险人收汇还款来源； 限额买方分散各地，货物集中发往一地； 回款来源集中； 海外付款账户名称与买方名称相似（如不细心审查，极易被其迷惑） …… （5）往来函电； …… 发展中我们共成长 贸易险理赔追偿部 周玉坤 Email:zh