计划绩效报告的审定结论-WIPO.DOC

C WO/PBC/19/3 原　文：英文 日　期：2012年7月日 计划和预算委员会 第十九届会议 2012年9月10日至14日，日内瓦 内部审计与监督司(IAOD)关于2010-2011年计划效绩报告的审定报告 秘书处编拟 为帮助确保WIPO 2010/11年计划效绩报告(文件WO/PBC/19/2)的可靠性和真实性，内部审计与监督司编拟了“关于计划效绩报告的审定报告”。审定报告包含了内部审计与监督司的主要调查结果、结论，以及审定工作中提出的建议。 2. 请计划和预算委员会建议WIPO成员国大会注意本文件的内容。 [后接IAOD审定报告]  内部审计与监督司 文号：IAOD-VALID-2012-01 IAOD报告 审定2010-2011年计划和效绩报告 2012年7月4日  目　　录 缩　略　语 2 2010/2011年计划效绩报告中定义的 WIPO计划一览 3 内容摘要 4 二、计划绩效报告的审定目标 6 三、计划绩效报告的审定范围和方法 7 四、计划绩效报告的审定结果 8 五、计划绩效报告的审定结论 16 六、计划绩效报告的审定建议 18 七、以往审定报告中所含建议的落实情况跟踪调查 20 附　　件 附件一 –审定标准定义 附件二 –随机抽样会议 附件三 –审定活动会议清单 附件四 –包含评级的审定评估 附件五 – 审定框架 缩　略　语 ER 预期成果 IAOD 内部审计与监督司 KPI 关键效绩指标 MTSP 中期战略计划 PB 计划和预算 PD 效绩数据 PI 效绩指标 PID 效绩指标数据 PMPS 计划管理与效绩科 PMSDS 效绩管理和工作人员发展系统 PPR 计划效绩报告 RBF 注重成果的框架 RBM 注重成果的管理 RF 成果框架 SMART 具体、可计量、可实现、相关、有时限 SMT 高级管理团队 SRP 战略调整计划 TISC 技术与创新支持中心 TLS 红绿灯系统 ToR 职责范围 WIPO 世界知识产权组织 2010/2011年计划效绩报告中定义的WIPO计划一览 计划1 - 计划2 - 计划3 - 计划4 - 计划5 - PCT 计划6 - 计划7 - 计划8 - 计划9 - 计划10 - 计划11 - WIPO 计划12 - 计划14 - 计划15 - 计划16 - 计划17 - 计划18 - 计划19 - 计划20 - 计划21 - 计划22 - 计划23 - 计划24.4 - 计划25 - 计划26 - 计划27 - 计划28 - 计划29 - 计划30 - 内容摘要 1. 内部审计与监督司(IAOD)针对2010/2011两年期的计划绩效报告(PPR)开展了独立审定，这是自2008年以来所开展的第三次审定工作 。本次审定工作的目标(另参见第二部分)是： (a) 为2010/2011两年期计划绩效报告所载信息的可靠性和真实性提供独立的验证； (b) 通过文件证据和其他的确实证据，对上个针对计划绩效报告的审定报告所给出建议的落实状况进行跟进；以及 (c) 应计划管理与绩效科(PMPS)的要求，评估对成果框架(RF)的掌控程度，包括绩效措施以及利用绩效数据(PD)进行内部监测。审定的范围(另参见第三部分)是针对每个计划随机选择一个2010/2011两年期计划绩效报告中所确立的绩效指标(PI)来进行深入分析。 2. 在所做样本选择固有局限性的范围内，本次审定工作的主要调查结果(另参见第四部分)如下： (a) 所发现的若干突出优势有： (i) 做出单项计划效绩报告的及时性；以及 (ii) 效绩数据做到有效收集且易于获得。 (b) 所发现的若干突出的局限性有： (i) 绩效数据不完全具有相关性； (ii) 绩效数据不够充分和全面；以及 (iii) 成果框架主要用于对绩效进行报告，而不是用于管理和学习。 3. 本次审定工作的结论(另参见第五部分)是： 相比上个两年期，2010/2011两年期计划绩效报告中的改动使预期成果(ERs)、绩效指标及合理的基准和目标得到了改进； 仍有一些WIPO管理者认为对绩效指标进行报告是一种强制性的行政工作，与本组织的高级别战略和运行目标之间缺乏清晰明确的关联； 尽管对绩效指标的掌控程度有所改善，但没有定期提供(例如每季度)用于在2010/2011两年期进行报告的信息来跟踪进度； 成果框架的使用在一定程度上只限于发挥对绩效进行报告的作用，限制了其强化管理和学习的潜能； 要进一步充实计划绩效框架和监测工具，实现预期的附加值；以及 要对负责设计、规划、监测和报告绩效框