益生股份：2012年半年度财务报告.pptVIP

2012 年半年度财务报表附注 沟镇五十里 堡村租赁费 荣成市蔬菜 服务公司租 72,850.00 7,050.00 65,800.00 赁费 文登市泽头 镇于林庄村 115,500.00 13,860.00 101,640.00 西租赁费 文登市高村 镇沙柳村南 520,010.00 8,940.00 511,070.00 租赁费 文登市泽头 镇南桥村租 194,700.00 51,920.00 142,780.00 赁费 莱州市郭家 店镇元岭村 310,288.00 42,018.21 268,269.79 租赁费 牟平区莒格 庄镇张皮村 租赁费 栖霞市红旗 畜牧场东南 租赁费 荣成市崖西 镇北崖西村 租赁费 文登市张家 产镇河胡家 村租赁费 栖霞市蛇窝 泊镇唐西村 租赁费 烟台市牟平 区莒格庄镇 桲椤村租赁 费 栖霞市官道 镇杨树泊村 租赁费 138,000.00 135,000.00 236,448.00 100,000.00 541,275.00 120,000.00 100,000.00 138,000.00 135,000.00 236,448.00 100,000.00 541,275.00 120,000.00 100,000.00 南山房屋改 造及装修 睢宁县王集 镇租赁费 368,575.86 200,000.00 61,429.30 307,146.56 200,000.00 64 -- 2012 年半年度财务报表附注 北场后金马 土地租赁费 75,600.00 75,600.00 合 计 7,603,401.01 2,285,693.86 579,077.50 0.00 9,310,017.37 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 开办费 可抵扣亏损 39,381.78 39,381.78 小 计 39,381.78 39,381.78 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 39,381.78 39,381.78 未确认递延所得税资产明细： 无。 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 无。 应纳税差异和可抵扣差异项目明细： 无。 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 □ 适用 √ 不适用 16、资产减值准备明细 单位： 元 项 目 期初账面余额 本期增加 转回 本期减少 转销 期末账面余 额 一、坏账准备 二、存货跌价准备 2,300,925.35 0.00 1,471,880.88 3,772,806.23 0.00 三、可供出售金融资产 减值准备 四、持有至到期投资减 值准备 65 2012 年半年度财务报表附注 五、长期股权投资减值 准备 六、投资性房地产减值 准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减 值准备 其中：成熟生产性 生物资产减值准备 0.00 0.00 十一、油气资产减值准 备 十二、无形资产减值准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 2,300,925.35 1,471,880.88 3,772,806.23 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 15,000,000.00 280,000,000.00 合 计 295,000,000.00 0.00 短期借款分类的说明：无。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 无。 18、应付票据 单位： 元 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 119,908.00 合 计 119,908.00 66 2012 年半年度财务报表附注 摊销方法：一次摊销法 包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制 下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负 债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他相关管理费