商业银行实验指导书.doc

商业银行综合业务案例教学实验软件 实验指导书 上海硕研信息科技发展有限公司 地址：中国上海国顺路66号硕研楼 电话：021 021 021传真：021前言 一、实验软件简介 适用专业：金融学专业 实验学时数：42 课时（约两周） 《商业银行综合业务系统实验软件》是应新型金融实验教学的要求，以当前商业银行核心业务系统为设计蓝本，充分体现了现代商业银行核心业务系统集约、高效的实务操作理念和特色：客户信息管理（CIF）系统、核心会计系统、面向业务操作、数据大集中、操作代码管理。同时，作为一个辅助教学工具，该软件对各种主要业务采用了生动的案例，以各种票据和凭证为案例的载体，使其具有了很强的实验操作性，同时不仅加深了学生对票据知识及其运用、传递的理解，而且强化了学生对商业银行会计专业课学习的理解和消化。 二、实验目的 1．通过对模拟银行软件和相关银行系统各个功能模块的具体操作，使学生深入理解与掌握银行实务中所涉及的基本业务流程，熟悉业务操作中的关键要素。 2．通过各业务中的案例，使学生了解凭证的实际运用和票据关键要素的审核，培养学生认真、细致、严谨的专业态度，同时，加深学生对银行会计核算的认识。 3．通过对银行核心业务系统的设计原理、业务系统的功能结构、业务系统的管理、业务系统的安全措施等内容，帮助学生掌握最新的银行实务操作流程，在实验中进一步开阔课堂以外的专业视界，缩短课堂与银行实务的距离，增强学生就业的竞争能力。 三、实验内容安排 实验一：实验准备（3课时） 实验二：个人存款和个人特殊业务（6课时） 实验三：个人贷款及其他个人业务（6课时） 实验四：对公存贷款业务（6课时） 实验五：结算业务--同城清算（3课时） 实验六：结算业务--汇票 （3课时） 实验七：结算业务—电子汇兑（3课时） 实验八：综合实验（12课时） 实验1、实验准备（3课时） 一、实验目的和要求 1、实验目的 概括地介绍本实验软件，让学生熟悉当前商业银行核心业务系统的业务操作流程、特点及会计核算的方式，理解并比较手工银行会计核算流程及电算化后的会计核算流程的差异，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。 实验要求 理解关键知识点，做好具体业务操作前的准备 练习操作工前准备和日终处理，熟悉柜员的每日工作的一般流程 3）熟悉查询管理、报表打印和预览两个功能模块 二、关键知识点 商业银行核心业务系统实验软件是以最新升级的商业银行核心业务系统为蓝本进行的设计和开发，突出了银行核心业务系统的特点和最新的发展变化；同时，为宜于教学实验，该软件结合了生动的案例教学的方式，突出了每种业务中处理的票据种类、票据审核的要点和票据流转过程等，对于账务性业务，反映其会计分录，直观地展示会计记账过程，更好地实现理论教学与实践的结合。 （一）、系统介绍 A、当前商业银行核心业务系统新的特点和变化： 1、面向客户： 过去商业银行的业务系统均以账号为基础，同一客户不同业务品种的账务之间缺乏有机的联系。同一客户的存贷款、资金去向等完整的业务信息难以把握。为加强对客户的服务，减少银行资金运营风险，必须强化对客户信息的管理。因此新系统提出面向客户信息的设计方法，以客户信息文件（CIF）为基础，构造客户信息管理子系统。 以客户为中心，引入客户号来统辖相关的多个账户。客户号是面向客户的基础，系统根据客户号惟一地识别一个客户。以客户号为基础，归划账务信息，便于管理，符合征信发展需要，同时便于实现客户理财，控制多头贷款等，为将来的客户关系管理奠定基础。 2、核心会计 过去商业银行业务的主要特点： 面向账务的业务处理 采用单边记账 采用录入---复核的传统记账方式 账务中能反映少量的业务信息 典型的业务处理方式如下： 核心会计思想是业务处理上对会计处理的客观要求。银行的每个业务处理可以分成两部分：一部分为业务部分，另一部分为会计记账部分。业务部分根据业务品种的不同，处理方式、流程控制是不同的，系统一定要设置相关的交易去处理它。但会计记账是有一定规律的，可以从具体的交易中分离出来，形成一个大家能共同使用的核心模块，即建立参数化的记账核心，记账核心是事先设置好的，相当于把银行的会计知识放入了一个知识库，并经过认真细致的核查，其准确性在程序代码中有所保证。 核心会计，即将银行的会计核算过程从业务过程中提取出来，成为一个通用的会计核心，所有业务过程如储蓄、对公等业务都围绕着同一个会计核心来展开。这样就最大限度地减少了因会计核算办法的改变而对业务过程带来的影响。 统一会计账设置全行统一账务，统一数据标准，在统一结构的基础上，形成统一的会计核心，然后在会计核心的基础上，再构造业务功能。其主要特点是：