山西省投资集团有限公司全面风险管理体系.doc

山西省投资集团有限公司全面风险管理体系 第3章山西省投资集团有限公司风险管理现状 3.1公司基本情况 3.1.1公司概况 山西省投资集团有限公司是由山西省政府“晋政函[2001] 444号”批准设立 的国有独资公司，经营范围包括：投资、合作，资产经营、管理，担保及咨询等。 公司主要业务是完成省政府下达的存量资产管理和省政府调产项目的入股资金管 理。根据山西省政府有关文件，2005年末，公司划归山西省国有资产监督管理委 员会所属。 公司始终坚持明确的发展思路，由资产管理型企业向资产经营型企业稳步过 渡。公司以产业政策执行人、社会投资引导人、创新实践先行人为己任，按照社 会主义市场经济要求，以“严格规范、务实高效、幵拓创新”为经营理念，持续 深化企业产权制度、投融资体制改革，全力为1311工程、调产工作、双新基地建 设服务，有力地参与和支持了我省调整产业结构、优化经济布局。 3.1.2公司发展历史 2001年11月，经山西省人民政府批准，省政府以债权项目投入3亿元资本金， 注册成立山西省投资集团有限公司，并正式运营。 2005年年末，山西省国有资产监督管理委员会履行出资人职责，山西省投资 集团有限公司作为省内首批33家省属国有企业之一划归山西省国资委监管。 2011年2月，按照国务院国资委对全国国有企业进行整合的相关政策，省国 资委对全省8家投资公司进行整合，最终兼并全省其他3家投资公司，成为集团 公司。 2011年年末，为扩大公司经营范围，公司投资5000万元成立全资子公司一山 西科贸有限公司。 3.1.3组织结构 公司按照省政府和省国资委的相关要求，结合自身特点，制定和执行了一套 以项目经理负责制为核心，以优势项目蹄选制度、动态监管制度、自查制度等为 构架的资产管理、运营办法，形成了严谨、科学、高效的先进管理模式，具有完 善的内部管理制度体系。公司组织机构设置情况如图3-1所示。 企业建设。 (2)清理盘活国有存量资产 公司受省政府委托，管理存量资产共9.6亿元，该类资产分布于全省11个地 市，涉及686个企业。公司成立后即开展了对该类资产的全面调查清理工作，加 强跟踪管理，采取多种措施加大贷款本息清理力度，使一大批国有资产得以回笼、 盘活。 (3)自有资金进行项目投资 为了公司进一步发展，保证资金的流动性，公司将自有资金以两种方式进行项 目投资：一是与被投资企业签订投资协议书，以投资入股方式进行投资；二是通 过与银行、被投资企业签订三方协议书，以持有债权方式进行投资，目前公司已 与建行、兴业、光大等多家银行建立了良好的业务合作关系。 3.2公司风险管理的运行概况 山西省投资集团有限公司自成立以来，公司管理层一直重视企业内部控制和 风险管理，并建立了相应的管理体系。公司建立了一套涵盖货币资金、固定资产、 投资、筹资、资本运营、ERP等诸多业务流程的全面风险管理系统，制订了相关 的制度，将运营、控制、信息三大系统有机结合在一起。从内部风险预警制度到 外部风险管控体系，公司逐步建立了以风险事件为防范对象的多点式风险管理模 式，并正在由内部控制结构阶段向COSO风险管理阶段发展。公司目前的风险管 理状况主要体现在以下几个方面： 3.2.1投资风险管理 在山西省国资委制订的《国有投资公司投资管理暂行办法》的基础上，公司 制订了《山西省投资集团有限公司投资管理办法》，规范了对外投资决策机制和程 序，规定对外投资项目必须由相关结构审核批准，做到集中管理、分级负责、逐 层把关。为加强国有资产的保值增值，提高国有资产的经营效益，建立投资风险 约束机制，在投资项目的立项、评估、决策与实施、监管等环节，加强内部控制， 避免投资风险的发生。对于公司接受省计委划拨资金，应由被投资企业在省计委 批复的对外投资实施可行性报告后，再经公司投资项目部门跟踪与监管，最终将 国有资金汇入被投资企业，公司向被投资企业外派董事等。 3.2.2项目风险管理 公司存量老债权项目中，为提高清理盘活资金的时间，同时为了规范项目管 理，保证与被投资企业的项目管理信息一致，公司制订了《项目管理暂行办法》、 《进一步加强项目管理的实施意见》等一系列风险控制规章制度。 3.2.3财务风险管理 为了进一步加强公司财务风险控制管理，公司制订了比较完善的财务管理规 章制度，包括《公司经费管理暂行办法》、《全面预算管理工作的指导意见》、《全 面决算管理工作的指导意见》、《预算管理制度》和《财务管理暂行办法》等财务 管理相关文件，强化公司财务管理的各个方面，对资本运作加以规范，保证国有 资产的保值增值，提高公司的经营管理水平。 3.2.4人力资源风险管理 按照公司的实际情况不断完善人力资源管理的制度和流程。将人力资源管理 具体分为员工管理、员工培训、薪酬管理等三个流程，并针对每个流程分别制定