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中国工商银行股份有限公司 2007 年度内部控制自我评估报告 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）按照《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及 中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）、中国银行业监督管 理委员会（以下简称“银监会”）和上海、香港两地证券交易所的要求， 以建设国际一流金融企业为目标，全面引入COSO 内部控制框架，依据 《商业银行内部控制指引》，建立了对本行各项经营管理活动全方位覆 盖、全过程控制，能够有效实施风险识别、计量、评估、监测和缓释 的内部控制体系，并确保其持续、高效地发挥作用，促进了本行的稳 健经营和可持续发展。 2007 年，本行根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的 要求，参照 COSO内部控制框架，借鉴国际大型商业银行的领先实践， 结合本行发展特点开发建立了内部控制自我评估体系和评估标准，以 运营的效果与效率，财务报告的可靠性和法律法规的遵循性为目标， 全面梳理了内部控制制度及相关管理办法，查找、分析了影响和阻碍 内部控制目标实现的风险点及其对应的控制点，在此基础上，对本行 的内部控制开展了全面的自我评估，并采用适当的抽样方法，选择总 行本部及部分分支机构进行了现场