物资管理办法培训.ppt

3、工程部每月应按施工计划审核工程队材料的需求计划并报物资设备部。 （三）与财务部的接口程序 1、物资账科目分类必须与物资管理软件中自动生成的为准。 2、严格按程序付款，设备物资部依据项目经理每月分配的物资款金额，结合物资供应情况，分清主次向财务部门提交付款清单。 3、以汇票、转账支票、电汇等方式付物资款时，须由设备物资部出具资金支付申请单，由项目经理审批后财务部门方可付款；小额现金付物资款时，财务凭报销凭证付款。严禁供应商不通过设备物资管理部门直接借款。 4、严格按物资购销合同中的开户行和账号付物资款。如需中途变更时，必须有变更函，变更函应加盖签订合同单位公盖。 5、设备物资部与财务部每月须按时对账，确保两个部门的账目相符，对账后，须由物资设备部长和财务部长签字确认。 6、每月付工程款时，财务部首先须根据施工合同条款，核对物资成本列销的单位是否正确，扣除成本列销在施工单位的物资款。临时工程和主体工程所用物资必须单独列销。 7、当月的账须当月转，以便于准确进行成本核算，防止超拨款现象。每月底（如规定每月26日），无论能否按购销合同付清货款，都必须通知供应商对账，收回工程队签收的验收单，并及时记账转账。 （四）与试验室的接口程序 1、在做配合比之前须由项目经理、常务副经理、总工、成本副经理、试验室负责人、设备物资部负责人，对各供应商的生产能力、质量、单价、付款方式等主要条款进行综合评价后，确定厂家后再做配合比。 2、确保进场物资能及时检验，如不合格，应及时清出现场。 3、工地采购的水泥和外加剂应与配合比验证时采用的厂家相符。 第九节 内业资料及报表管理 第三十一条 项目设备物资部设专职材料会计，做到所有业务均有记录，并能在时效范围内全面填写，签字齐全，按时序分类归档。 第三十二条 做好各种统计资料的汇编上报工作。《原材料、能源收支存表》、《主要物资消耗定额分析表》，分别于每年的7月5 日前和次年的1 月5日前准时上报；《物资招标采购统计表》于次年的1 月5日前准时上报。 第三十三条 物资采购、结算、收发、使用过程中积累的业务资料，要妥善保管。工程结束时，经上级物资、审计部门审查后封存归档。业务人员调动时必须办理移交手续，不得以任何理由带走或销毁。第三阶段 ,竣工清场。 第三十四条 工程竣工后项目设备物资部须做好以下工作： （一）核算物资节超，对节超结果按有关规定给予兑现。 （二）与工程队对账，并签认对账单。 （三）与财务部对账，并签认对账单。 （四）与各供应商对账，并签认对账单。 （五）工程竣工后，项目部对周转材料须回收清理，并上报《竣工项目周转材 料登记表》。对有回收利用价值的施工物资，项目部之间相互调拨时，实行有偿调拨，具体由项目部之间协商解决。对于项目部需要处理的物资，逐级审批后，按废旧物资处理办法执行，处置所得费用按规定入账。 （六）工程余料由材料会计开具红字《发料单》，同时注明退库明细，如数退库，做到工完料清、账明、场地净。 第五章 周转材料的管理 第三十五条 周转材料分类 （一） 大型周转材料：钢轨、军用梁（包括军用三角、端头、弦杆、军用墩等）、装配梁、钢板（管）桩、贝雷梁（贝雷架、支撑架、加强弦杆）。 （二）中型周转材料：型钢（14#以上的工字钢、槽钢，单根长度4米以上）、钢枕、脚手架、钢护筒、钢管桩、钢支墩。 （三）小型周转材料：大型周转材料的附件、沙箱等；工地办公、住宿、存储用的活动板房。 第三十六条 周转材料的配套计划 项目上场一个月内，工程部按施工组织设计提供《周转材料配套计划表》，报总工审核、项目经理审批后，由项目设备物资部上报公司设备物资部。公司设备物资管理部门根据公司周转材料实力、采购总成本和租赁总成本的对比结果，优先考虑内部调剂，先自购后租赁的原则，批复项目部调拨、采购或租赁。 第三十七条 周转材料的购置 由公司招标机构组织市场调查、招标、评标、确定中标单位，指导监督项目部 签订购销合同。 第三十八条 周转材料的管理 大中型周转材料由子（分）公司统一建账集中设库管理，统一调配，项目部监督工程队保管和规范使用；在项目建设期间，异性模板和小型周转材料由项目部建账设库统一管理，统一调配。 第三十九条 周转材料的列销和摊销 周转材料的成本列销在项目部，采取工程队租赁使用制；大型周转材料按附表计提租金、其他周转材料按以下原则计算计提日租金。 （一）中型周转材料成本在两个工程项目摊销完。 （二）小型周转材料成本在第一个项目摊销95%。 （三）租金 1、中型周转材料在第一个项目上的日租金： 日租金=(原值×60%+管理费+保养费)/计划使用天数 2