唐代信用事业发展和治理.docVIP

唐代信用事业发展和治理 　　摘要：唐代是我国古代经济发展史上的一个鼎盛时期，在这个经济繁荣昌盛的时期，金融业也获得了长足发展，出现了大量的金融机构如典当、质库、汇兑、柜坊等，金融业务也得到了极大的发展。但在开展金融活动中也出现不少问题，影响了经济社会的发展，为此统治者也采取了一些治理措施，这些治理措施就目前来讲仍具有借鉴意义。 关键词：唐代 信用事业 发展与治理 一、唐代信用事业的发展 （一）典当 典当自南北朝产生以后，曾一度局限于寺院经济。然而从唐朝起，典当行按东主的身份地位和资金来源划分，开始出现多种类型，即除了僧办以外，还有民办和官办性质的典当行。其中民办即地主商人涉足，而官办又有官僚自营和政府投资两种，从而打破了寺院质库的单一典当和典当一统天下的模式。唐代民营典当行的特点之一是当本极低、当期极短，此类一般由地主或商人经营。皇亲国戚、高官显宦也经营典当业，例如，太平公主不但横征暴敛，以此富可敌国，并在家中开设质库，是官僚资本最早向金融业转移的典型例子。唐朝政府也涉猎典当，即所谓公私质库并举，此风亦波及五代十国。 （二）存放款 唐朝时期，商业发达，商人经常携带大量现钱到市场买卖货物，既不方便，又不安全，于是便存入商店，由商店代为保管，也有存入药店或外国人开的波斯店的，这便是最早的存款和保管业务。在这些商店、药店中，有一种接近于专门办理存款业务的机构，就是寄附铺，还在柜坊。寄附铺以办理存款为主要业务，兼营商业，这是最早的存款机构。由于存款业务的扩大，一种重要的信用工具产生了。这就是书贴。可以说它是世界上最早的支票，它是存户向寄附铺或柜坊发出的要求付款的通知书。唐朝的放款有私人放款和政府放款。私人放款大致分为信用放款和抵押放款。供给放款的人主要是富商；中外商人都有，还有皇亲国戚和官吏，放款的对象除普通商民外，也有官吏。抵押放款除动产外，还有不动产，房屋、田地都可以抵押。办理抵押放款的机构是质库，它是一种独立的放款机构。开设质库的主要是商人、官吏、贵族，他们以此牟利。 （三）汇兑 汇兑产生的原因是因为商业发展，铜钱携带很不方便，又因钱币缺乏，有的地方禁止钱币出境，于是便发生了汇兑的办法。 唐朝的汇兑叫飞钱，又叫便换。唐代各道的地方政府都在京城设有进奏院，各军、使也设有办事机构，专司同中央政府的联络。商人在京出卖货物后，如果不愿或不能带现钱回家，就将钱交给本道的进奏院，进奏院开出一张票券，各持一半。商人回到本地后到相应的机关合券核对，如果无误，便可领回现款，汇兑就这样产生了，飞钱是中国最早的汇兑方式。《新唐书“时商贾至京师，委钱诸道进奏院及诸军、诸使、富家，以轻装趋四方，合券乃取之，号飞钱。” （四）货币兑换 兑换是金、银、钱之间的兑换。唐朝的币制是钱帛本位制，金主要充作保值手段，白银已开始作为货币流通。因此，金、银、钱就有相互兑换的需要，兑换业务便由此产生。经营货币兑换业务的机构是金银铺。 （五）柜坊 唐宋在城市中替别人保管银钱的商户。柜坊是由邸店衍生出来的，在唐玄宗开元初年（公元713年）已出现。经营的业务是代客商保管金银财物，收取一定的租金，商人需用时，凭帖（相当于支票）或信物提取，为最早的银行雏形。 他们勾结富家子弟，从事赌博、盗窃等活动，在宋代屡有严禁。《武林旧事“游手奸黠”一类中，官府常加取缔，到元代已不复存在。 二、唐代对信用事业的治理 （一）加强对柜坊的监管 乾符二年，唐僖宗在《南郊赦文》中说：“自今以后，如有人入钱买官，纳银求职，败露之后，言告之初，取与同罪，卜射无舍，其钱物等令没官，送御史台，以赃罚收官；如是波斯番人钱，亦准此处分。其柜坊人户，明知事情，不来陈告，所有物业，并不纳官，严加惩断，决流边际，庶绝此类。”这道诏令说明朝廷已经发现有人从柜坊拿钱行贿，所以对柜坊主严加惩罚，流放边远地区，并将其所有财产没收。在唐政府看来，柜坊主向买官者提供贷款服务，等于参与了违法活动，应负连带责任，故应加予以严惩。唐政府之所以严惩提供贷款的柜坊主，其目的就是要切断买官者的资金来源，以杜绝买官之弊。 （二）完善律定 随着商业的发展，唐长安城中的典当业也逐渐活跃起来，并成为商业金融业的重要行业之一。所谓“典当”，就是以财物为抵押品的有息定期借贷金钱的经济行为。唐律规定：“收质者，非对物主，不得辄卖；若计利过本不赎，所告市可对卖，有剩利还之。如负债者逃，保人代偿。”由此可见唐代法律禁止质库未经债务人同意就变卖抵押品。但是，如果债务人到期不赎的物品，质库可以在报告官府后予以变卖；如果偿还借款及利息后仍有剩余，则应将余款退还给债务人。假如借款人逃跑，则由保人代为清偿借款。 （三）设立官营放款机构 唐朝继承了隋朝的公廨钱制