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恒信时代投资管理有限公司风险培训系列教材 第一章 风险控制总纲内容概述 第一节 风险控制的目标与原则 1.1风险控制的目标 遵守国家法律、法规、行业监管规章及公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格 符合公司的总体经营战略目标，降低风险损失出现的概率并将风险控制在公司可承受的范围内，同时获取风险收益,确保公司经营有效，实现持续、稳定、健康发展，最大限度保证股东利益。 1.2 公司风险控制的基本原则 全面性原则 风险控制覆盖公司业务的各个环节、岗位和各风险点，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营管理环节，杜绝制度盲点 。 1.2 公司风险控制的基本原则 有效性原则 公司的内控制度、业务规章和指令必须合法合规，且具有高度的权威性，成为全体员工严格遵守的行动指南；任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力。 1.2 公司风险控制的基本原则 审慎性原则 公司组织架构、部门设置、业务开展和业务流程的设计充分考虑防范风险。 1.2 公司风险控制的基本原则 相互制约原则 公司内部的部门设置和岗位设置做到权责分明、相互牵制，实现相互制衡。 1.2 公司风险控制的基本原则 连续性原则 公司的风险控制制度连续一致地执行，随着内部环境的变化和外部环境的变化，不断运用量化指标与模型技术，使风险控制工作更具科学性与可操作性，适应公司发展的需要 。 1.2 公司风险控制的基本原则 集体决策原则 公司风险控制决策实行民主化的集体决策，形成科学的决策机制与决策程序。 第二节 风险控制的环境 2.1组建股东会、董事会、监事会、经理人员在内的企业法人治理结构 建立规范的现代金融企业的组织结构，以科学、高效的决策、执行和监督机制，确保各方独立运作、有效制衡. 第二节 风险控制的环境 2.2公司建立独立董事制度，以充分发挥外部董事的作用 做到独立董事在公司重大问题上能够做出独立判断和监督，提高董事会决策质量。 第二节 风险控制的环境 2.3公司由董事会负责风险控制战略与政策的制定 董事会、公司最高经理层和各级机构及人员自上而下落实风险控制政策。 第二节 风险控制的环境 2.4建立科学的决策机制，实现决策活动分工与层级制决策，并按照科学的决策程序进行决策 决策活动分工与层级决策制是指股东大会、董事会、监事会、经营层权力的分立与制衡。科学的决策程序进行决策包括及时、全面、准确地信息收集与处理，决策的民主化等。 第二节 风险控制的环境 2.5公司通过组织安排建立健全、合理的内部控制机制和风险控制工作机制 第二节 风险控制的环境 2.6公司建立合理的人力资源激励与约束机制，坚持以人为本的管理理念，创造良好的人力资源政策环境，吸引最佳的经营人才，最大程度地调动员工主观能动性 使企业经营者与股东的利益一致，努力实现股东利益最大化； 将公司的发展与个人的职业生涯有机结合起来。 第二节 风险控制的环境 2.7公司营造适合公司经营管理特点，符合稳健性原则、程序化原则与严谨原则的风险控制文化 相关部门和人员严格自律、监督制衡，认真对待和控制风险，并通过持续不断的培训与教育将执行制度、控制风险的意识贯穿到公司所有员工的言行之中与部门间的业务环节中。 第二节 风险控制的环境 2.8公司树立稳健经营的理念，落实“风控优先，全员风控”的意识，正确处理业务发展和公司风险承受能力关系，各项业务活动的开展必须进行风险评估以及风险控制 第二节 风险控制的环境 2.9公司贯彻落实“将风控纳入考评，重大风险事故一票否决”的综合考评政策，实行严格的风险控制目标管理 第三节 公司主要风险种类 公司根据风险的来源、性质、形成原因等对风险进行分类，根据风险的发生概率及危害程度对风险进行分级。 公司面临的风险可以分为系统性风险与非系统性风险两大类。（具体分类见下图） 第三节 公司主要风险种类 第三节 公司主要风险种类 3.1 系统性风险 政策性风险指国家政策变动引起的金融市场对公司正常经营管理造成损失的可能性。 社会经济风险指经济周期给公司发展带来损失的可能性。 第三节 公司主要风险种类 3.1.2 非系统性风险 操作风险指公司管理与业务活动中由于各部门内部操作、人员及系统不当或失误，或因外部事件所造成直接或间接损失的风险。 市场风险是指公司的金融资产对于市场因子的敏感性，即金融市场因子的不利波动而导致的金融资产损失的可能性。 第三节 公司主要风险种类 3.1.2 非系统性风险 流动性风险是指公司财务结构缺乏流动性、无法将资产变现或融资能力不强、融资渠道不畅等引起的无法清偿到期债务而造成损失或破产的可能性，因市场容量不足或无序，导致公司持有