国际结算课程第三阶段学习笔记.docVIP

《国际结算》课程第三阶段学习笔记 网院学号： 10011110323_ 批次：_201010_ 专业：_经贸英语_ 姓名：_黄成玉 成绩：________ 一，学习结构 第八章：信用证 第九章：国际担保 第十章：国际保理 二，学习重点 第八章 信用证 掌握：信用证的基本概念，信用证的含义和特征（掌握），信用证的基本当事人，信用证的业务流程，SWIFT信用证格式的基本内容，信用证的风险防范 简单了解：出口信用证的资金融通方式，不可撤消信用证的实质 第九章 国际担保 掌握：保付代理业务的概念和服务项目，保付代理的类型，保付代理业务流程，保付代理业务的当事人 第十章 掌握：保付代理业务的概念和服务项目，保付代理的类型，保付代理业务流程，保付代理业务的当事人 三，学习内容 第八章 信用证 1. 信用证的定义：跟单信用证或信用证是开证行代买方或开证行自己开立的，保证对受益人提交的与信用证条款和条件相符的汇票及/或单据金额进行付款的承诺。在国际贸易中，进出口商可通过信用证结算方式结清债权债务。开证行应进口商的请求，开出以出口商为受益人的信用证；只要出口商完全遵照信用证的指示办事，并在货物出运后提交符合信用证规定的汇票、单据，即可获得开证行的第一性付款保证。简言之，信用证是一种由银行开出的具有特定期限与金额的付款保证条件。 2. 信用证的功能：（一）信用证是进行国际贸易极好的支付工具；（二）信用证是保证出口商按时获得货款的常用工具；（三）信用证有利于贸易交易的达成及债权债务的顺利清偿；（四）信用证是为商界及有关方面提供交易信心与安全保障的有效手段。 3. 银行在信用证业务中的角色地位：信用证与汇款、托收的主要区别在于，其是由银行提供资信担保的支付方式。银行在为客户提供的信用证业务服务中，扮演极为重要的角色，信用证运作质量的高低，不仅关系到银行的声誉，亦与银行的得失息息相关。概言之，在信用业务程序中，银行扮演着以下三方面的重要角色：（一）支付中介；（二）融资提供者；（三）风险承担者。 4. 信用证的特征：（一）开证行担负第一性付款责任；（二）信用证是一项独立的文件；（三）单据是处理信用证业务的基准。 5. 信用证当事人及其权利与义务：开证人、开证行、受益人、通知行、议付行、保兑行、付款行、偿付行、承兑行。 6. 信用证主要当事人之间的关系：（一）开证申请人与受益人在一笔信用证业务中的关系是建立在买卖合同基础上的契约关系，买卖合同是约束其在合同项下行为的基础契约。（二）开证行与开证申请人之间的关系为契约关系。（三）开证行与通知行之间属委托代理关系，两者间通常订有业务代理协议。（四）开证行与受益人之间虽然不存在直接的契约关系，但开证行一旦开出不可撤消信用证，双方之间即产生了事实的契约关系，其权利与义务建立的基础即信用证条款。（五）通知行与受益人的关系为，若通知行不承担保兑责任，其与受益人无直接或事实上的契约关系。（六）保兑行与开证行之间属根据业务代理协议产生的委托代理关系。（七）开证行与议付行之间不存在直接的契约关系，两者关系的确立须依据信用证条款的规定，议付行以汇票及/或单据持有人的身份对开证行主张权利。（八）议付行与受益人之间属票据关系和融资关系。（九）保兑行与受益人具有与开证行相同的权利义务，两者之间存在着事实上的契约关系。（十）开证行与付款行之间为业务代理关系。 7. 信用证格式的沿革：（一）1922年的Commercial Credit Conference Form；（二）1951年国际商会第159号出版物；（三）1970年国际商会第268号出版物；（四）1978年国际商会第323号出版物；（五）1986年的UCP400；（六）1994年的UCP500。 8. 信用证的内容：类型、号码、开征地点和日期、有效日期和交单地点、申请人、受益人、通知行、金额、信用证的使用、分批装运、转运、买方投保、UCP500中第四十六条所解释的装运、货物的描述、单据描述、商业发票、运输单据、运输单据、保险单据、其他单据、交单期限、通知指示、银行至银行的指示、信用证页数、签字。 9. 信用证修改书的格式与内容：开证行在开出信用证后，因一些情况的发生，将导致通过正当的程序对信用证内容进行修改。信用证的修改是一项非常慎重的工作，需使用专门的信用证修改书，信用证修改书是信用证重要的不可分割的重要组成部分。修改书的内容格式如下：（1）被修改信用证的号码；（2）修改书的日期；（3）开证日期与地址；（4）被修改信用证的申请人；（5）受益人；（6）　通知银行；（7）用于缮打修改内容的空白部分；（8）开证行有权签字人签署；（9）　通知行指示。 10. 信用证的基本业务流程：（一）进、出口商签订买卖合同；（二）开证申请人申请开证；（三）开证行开立信用证；（四）通知行通知信用证