上海管博律师事务所补.PDFVIP

上海管博律师事务所 补充法律意见书 上海管博律师事务所 关于江苏蓝天环保集团股份有限公司股票申请进入 全国中小企业股份转让系统挂牌转让之 补充法律意见书 地址：上海市徐汇区中山南二路777 弄1 号楼1301 室 电话：（021 传真：（021 上海管博律师事务所 补充法律意见书 上海管博律师事务所 关于江苏蓝天环保集团股份有限公司股票申请进入 全国中小企业股份转让系统挂牌转让之 补充法律意见书 管律非诉字2016 第01-1 号 致：江苏蓝天环保集团股份有限公司 上海管博律师事务所（以下简称“本所”）接受江苏蓝天环保集团股份有限 公司（以下简称“公司”、“股份公司”）的委托，并根据公司与本所签订的《法 律服务合同》，作为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 （以下简称“本次股票挂牌”）的特聘专项法律顾问。本所已于2016 年1 月25 日出具《关于江苏蓝天环保集团股份有限公司股票申请进入全国中小企业股份转 让系统挂牌转让之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2016 年3 月4 日出具的《关 于江苏蓝天环保集团股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简称 “反馈意见”）的要求，本所及经办律师对本次股票挂牌所涉及的相关法律问题 进行核查并发表意见。 本所及经办律师根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、 《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《非上市公众公司监 督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》（以 下简称“《暂行办法》”）以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 （以下简称“《业务规则》”）等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定， 就《反馈意见》涉及的相关法律问题出具本补充法律意见书。 本补充法律意见书须与《法律意见书》一并使用，《法律意见书》中未被本 补充法律意见书修改的内容仍然有效。 本补充法律意见书中使用的简称、缩略语、术语，除特别说明外，与其在《法 律意见书》中的含义相同。 1 上海管博律师事务所 补充法律意见书 一、公司特殊问题 2、报告期内，公司存在无真实交易背景票据融资。请公司：（1）请公司 披露报告期开具无真实交易背景票据的目的、内部控制制度，报告期开具的承 兑汇票是否在银行授信额度范围内，是否履行了相应的程序。（2）分析采用该 等票据融资与采用其他合法融资方式的融资成本的差异及对公司财务状况的影 响，说明若不采用该等票据融资方式，是否对公司持续经营造成重大不利影响。 （3）请公司说明对于该等票据融资行为的规范措施及规范的有效性；（4）充 分披露上述事项并做重大事项提示。 请主办券商及律师：（1）就上述问题进行详细核查；（2）对公司是否符 合“合法规范经营”的挂牌条件发表明确意见并详细说明判断依据。 答复： （1）报告期内，公司存在无真实交易背景的票据融资行为，上述问 题经本所律师核查后回复如下: ①2015 年4 月至7 月，公司为了满足生产经营活动的融资需要，通过与阜 宁县天祥贸易有限公司、江苏蓝宇环境工程有限公司和阜宁县明升泰商贸有限公 司签订买卖合同，向江苏常熟农村商业银行申请了银行承兑汇票950 万。公司将 银行存款450 万和贷款额中的50 万作为保证金存入常熟农商行，实际承担银行 债务500 万元，其中，阜宁金源担保有限公司提供担保200 万元，江苏星光工业 布有限公司与自然人朱正成、姜玉虎共同提供担保300 万元。 该笔950 万的银行承兑汇票，从公司本意而言，是想获得