销售业务操作步骤销售业务操作步骤.pptVIP

1.销售商品，货已发出，款未收（提供销售发票、出库单或发货单）分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增（销） 1.录入发货单（点审核） 2.录入销售发票（点复核）【发票可通过发货单流转生成】 3. “库存”— 销售出库单审核/生成（生成—刷新—全选—确认—审核） 4.“核算”—“凭证”—客户往来制单—发票制单+应收单制单 2.销售商品，货已发出，款已收（提供销售发票、出库单或发货单、收款凭证）分录：借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费—增（销） 1.录入发货单（点审核） 2.录入销售发票（点现结，点复核）【发票可通过发货单流转生成】 3. “库存”— 销售出库单审核/生成（生成—刷新—全选—确认—审核） 4.“核算”—“凭证”—客户往来制单—现结制单 3.收到前欠货款（收款凭证）分录：借：银行存款等 贷：应收账款 1.“销售”—客户往来—收款结算（保存-核销-自动-保存） 2.“核算”—凭证—客户往来制单—核销制单 4.收到预收货款（提供销售发票、出库单或发货单、收款凭证）分录：借：银行存款 贷：预收货款 1.“销售”—客户往来—收款结算（输完信息后保存-预收） 2.“核算”—凭证—客户往来制单—核销制单 5.附带现金折扣条件的销售（提供销售发票、出库单或发货单、收款凭证）分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增（销） 借：银行存款 财务费用 贷：应收账款 第一个分录 1.录入发货单（点审核） 2.录入销售发票（输入现金折扣条件，点复核）【发票可通过发货单流转生成】 3. “库存”— 销售出库单审核/生成（生成—刷新—全选—确认—审核） 4.“核算”—“凭证”—客户往来制单—发票制单+应收单制单 第二个分录： 1.“销售”—客户往来—收款结算（保存-核销-自动-保存）【点击“自动”，系统会自动算出本次折扣金额，该金额按照含税价格计算财务费用金额；若财务费用金额按照不含税价格计算，则需在点击核销后在“本次折扣”一栏手动输入金额，然后不点自动，直接点保存】 2.“核算”—凭证—客户往来制单—核销制单 必须掌握的销售业务 6.附带商业折扣条件的销售 在录发货单时注意录入报价和折扣率，这连个金额发票上不体现，要从题中自己分析 1.预收冲应收（提供销售发票、出库单或发货单、收款凭证）分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增（销） 库存现金（垫付运费） 借：预收账款 贷：应收账款 第一个分录： 1.录入发货单（点审核） 2.录入销售发票（点代垫，点复核） 3. “库存”— 销售出库单审核/生成（生成—刷新—全选—确认—审核） 4.“核算”—“凭证”—客户往来制单—发票制单+应收单制单 第二个分录： 1.“销售”—客户往来—预收冲应收—输入客户名称—点过滤—输入金额—点自动转账 2.“核算”—凭证—客户往来制单—转账制单 2.应收冲应付（提供背书票据）分录：借：应付账款 贷：应收账款 1.“销售”—客户往来—应收冲应付—输入客户名称—点过滤—输入金额—点自动转账 2.“核算”—凭证—客户往来制单—转账制单 3.销售退货（提供红字销售发票和红字发货单）分录：借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费—增（销）红字 1.录入退货单，注意数量输负数（点审核） 2.录入红字销售发票（点复核） 3. “库存”— 销售出库单审核/生成（生成—刷新—全选—确认—审核） 4.“核算”—“凭证”—客户往来制单—发票制单+应收单制单