谢勇东-融资担保业务实操(课件版).pptVIP

引言 担保与风险 引言 第一部分 担保机构的风险体系 （二）风险管理理念 风险管理是信用担保机构的第一要务。 中盈盛达追求稳健前提下的高效，因而，确立了“零缝隙”的风险管理理念，形成了独具特色的“全员全程风险管理”体系和操作流程。 （一）市场风险：市场性风险是指担保机构在未来发展以及日常经营过程中所可能面临的外部市场条件发生变化的风险，主要源于行业监管愈加严格、行业竞争加剧，客户所处行业发生变化，客户数量减少且忠诚度降低，以及所合作的金融机构内部政策变化等多种因素。规范、稳健、资源、创新、合作、分散 （二）信用风险：信用风险是指客户（或者交易对方）可能无法或者不愿意按约定条款履行其相关义务的风险。风险识别靠经验，风险防范靠制度。制度、设计、流程（调查、审查、审批、监管）、工具、定价、持续跟进 （三）操作性风险：操作性风险是指源于内部流程不完善、人为过失、系统失灵及外部事件造成直接或间接损失的风险。担保机构所面临的操作性风险主要包括内控失效、操作流程失误、内外部欺诈、不准确性信息和资料及不合规操作。制度规范、职责分离稽核审计、责任追究强化意识、定期培训  （四）流动性风险：流动性风险是指担保机构的资产负债结构以及现金流错配，导致无法完全履行支付义务的风险。流动性风险主要源于发行人所从事的担保各项等业务规模超过整体实际可承受能力资产结构失衡以及业务结构失衡（品种、期限）等因素。业务规模、业务结构、资产构成资金结构风险转移（基金、再担保）风险补偿 （五）法律风险：法律风险是指担保机构未能遵守相关法律、法规以及相关监督组织的标准、业务规范等而可能承受的法律制裁或行政处罚，从而造成重大财务损失或信誉受损。合法合规专业人才有所为有所不为 （六）利率风险：利率风险是指担保机构因国家（或合作机构）利率调整影响到合作客户而可能造成的损失。宏观、微观研究未雨绸缪、科学评估 （七）汇率风险：汇率风险是指担保机构因汇率的调整影响到合作客户而可能对担保机构资产质量造成的损失。国际形势相关分析敏感度分析 第二部分 担保机构的业务实操 一、企业融资担保业务操作流程 二、企业调查 （一）目的：解决两个问题： 1、企业的偿还能力（客观上） 2、企业的还款意愿（主观上） 调查分析目的 （二）调查准备 项目经理正式受理客户后提交担保调查工作底稿，（确定调查重点包括行业现状、股东背景、企业经营理念、销售策略、关联企业、会计报表项目、经营状况，反担保措施设计及组合等）。 准备企业应填写的法律性文件：担保调查协议、贷款申请报告、担保申请报告、股东会决议（申请贷款、申请担保、同意抵（质）押）、法定代表人证明书、股东签名字样、各股东收入证明及主要各人财产清单。 （三）尽职调查 是通过对企业财务及非财务状况的调查，系统地完成信息采集、整理、甄别的过程。信用担保的决策是建立在尽职调查形成的信息的基础上，因此，项目经理尽职调查应确保信息的完整性、准确性和有效性。 在对企业调查阶段，为避免个人主观判断的局限性，建立相互监督约束机制，发挥专业互补的优势，实行项目经理A、B角制度。 项目经理在调查企业的非财务因素时应主要包括企业的基本情况、管理水平、产品及技术状况、经济环境的影响及行业状况、生产状况以及企业资信状况几个方面。调查过程中应注意，企业材料的多方调看与随机抽查、与企业内部人员的多方交流，所获得信息相互印证，以防止虚假、隐蔽信息。 （四）调查程序 （五）调查内容 企业的尽职调查主要包含两项目工作： 一是资料的收集与整理； 二是资料的核实。 （六）资料收集 （七）资料核实 1、核实客户资料是否齐全、有效、合法、真实。客户资料须加盖公章； 2、审核反担保人提供的文件资料，重点是审核反担保提供的反担保措施是否符合《担保法》的有关法律法规及有关抵（质）押登记管理办法的规定，抵押物、质押物的权属是否明晰。 （八）实地调查 （九）关于关联企业 关联方定义：在企业财务和经营决策中，如果一方有能力控制另一方或对另一方施加重大影响，则二者存在关联关系。在调查中必须对具备以下两类关联方关系的企业进行深入调查： ①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业； ②受主要投资者个人、关键管理人员及其关系密切的家庭成员直接控制的企业。对第一类关联企业要求客户提供合并报表，对于第二类家族式企业直接考滤关联因素。 关联企业调查方式按照项目决策影响力分成三类，项目经理根据实际情况确定关联企业类型和调查方式。 ①对项目决策有重大影响力的关联企业。此类企业调查深度等同于担保申请企业； ②对项目决策有次要影响力的关联企业。此类企业调查重点是股权结构、经营情况、银行负债情况，提供资料包括营业执照、公司章程、工商登