组建小额贷款公司的工作方案.doc

关于试点组建ⅩⅩ县小额贷款公司的 工 作 方 案 为有效配置金融资源，完善农村金融服务体系，进一步加大对三农和中小企业创业的资金支持力度，促进新农村建设和县域经济发展，根据银监发［2008］23号《关于小额贷款公司试点的指导意见》文件精神和考察学习情况，结合我县经济和金融改革与发展实际，现提出试点组建小额贷款公司的工作方案。 一、工作机构 成立小额贷款公司试点工作领导小组 顾 问： 组 长： 副组长： 成员单位：县金融证券办、县人民银行、县发改局、县财政局、县工商局、县国税局、县地税局、县审计局、县公安局、县法院 领导小组下设办公室，办公室设在县金融证券办，由　兼任办公室主任。 二、指导思想 以《中央关于加快推进金融改革发展的意见》和《省政府办公厅关于开展农村小额贷款公司试点工作的意见》为指导，严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规要求，积极稳妥开展小额贷款公司试点工作，进一步改善农村地区和中小企业的金融服务，有效配置金融资源，规范和引导民间融资，构建内控严密、流程清晰、管理规范、可持续发展的小额贷款公司，为推进县域经济发展提供多层次的金融支持。 三、基本原则 按照法律法规和有关政策，坚持试点先行、有序推进的原则，在取得经验的基础上逐步扩大小额贷款公司的范围；坚持严格监管、规范运作的原则，严格控制准入标准，制定明确操作程序，确保参照金融企业制度规范运作；坚持明确职责、防范风险原则，制定政府、监管部门和试点企业责任机制，做好风险管理、防范和处置工作；坚持“小额、分散”的贷款原则，明确试点企业经营范围，切实为中小企业和“三农”服务。 四、小额贷款公司试点的有关规定 （一）公司的设立形式及管理模式 1、设立形式：公司设立由主发起人申请，并经县金融证券办、县人民银行审查符合有关政策和法律法规规定的，报县人民政府审定后确定，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。 2、管理模式：公司在尊重股东意愿的前提下，设立董事会，确定董事会成员（必要时设立独立董事），董事长为公司法人代表，行使董事会有关职责；设立总经理和副总经理为公司最高经营管理层；设立监事会或监事长为内部监督层；内设不少于3个相应职能部门负责具体业务经办。 （二）业务经营 1、业务范围：小额贷款公司不得进行任何形式的内外部集资和吸收公众存款，仅用其股东股本金办理小额贷款、票据贴现、资产转让、贷款项下的结算及行业管理部门批准的其它经营业务。 2、服务对象：仅限于本县行政区域内的“三农”、个体工商户和中小企业。 3、资金收付：公司须在本县银行业金融机构开设专门帐户，委托办理现金收付和转帐业务，按银发［2008］137号《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》文件要求处理内部帐务，并严格执行文件规定的其它事项。 4、会计核算：参照《金融会计制度》和《农村信用社财务管理办法》中的有关规定执行。 5、风险识别：按商业银行贷款五级分类划分贷款形态，识别贷款风险。 6、盈亏核算：根据贷款五级分类结果足额计提贷款风险拔备，并据以核算成本和盈亏，同时按国家税收政策及时缴纳营业税和企业所得税。 （三）内部控制 公司实行董事会领导下的总经理负责制，在构建决策、运营、监督的内部控制制度框架基础上，须制定18项规章制度，报县金融证券办和县人民银行备案后，方可办理工商注册登记手续。 1、公司治理制度：制定《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司股东大会职责》、《公司董事会职责》、《公司总经理职责》五项制度。 2、业务管理制度：制定《公司贷款管理制度》、《公司信贷审批流程和授权管理办法》、《公司单一法人客户授信管理办法》、《公司贷款客户资信等级评估办法》、《公司个人消费贷款管理办法》、《公司财务管理实施细则》、《公司会计出纳基本制度》、《公司审计稽核工作管理办法》八项制度。 3、考核管理制度：制定《公司总经理和客户经理目标考核办法》一项制度。 4、行政管理制度：制定《公司工资薪酬管理制度》、《公司员工培训管理办法》、《公司安全保卫工作制度》、《公司文书档案工作制度》四项制度。 （四）准入条件 1、准入门槛：小额贷款公司主发起人从管理规范、信用优良、实力比较雄厚的当地民营企业中选择，要求净资产不低于3000万元，连续三年赢利且利润总额在1000万元以上；由主发起人为主协商选择其它股东，其它股东在诚信纪录、经营管理上须符合相应资格，有不良纪录的自然人或企业法人不得入股或关联入股；有限责任公司股东不得超过50人，股份有限公司股东不得超过200人；主发起人持股不得超过25％，其它单个股东和其关联方持股不超过10％，但不得低于5‰；设立为有限责任公司，其注册资本不得低于3000万元，设立为股份有限公司，其注册资本不得低于50