小额贷款公司现场检查的工作方案.doc

关于在全市开展小额贷款公司现场检查的工作方案 为贯彻落实《省政府办公厅关于加强和规范全省小额贷款公司监督管理的通知》（晋政办发【2011】88号），依据省金融办《全省小额贷款现场检查工作方案》，结合我市小额贷款公司监管体制，特制定本方案。 组织领导及监管机构 太原市小额贷款组织推广工作领导组及其办公室（设在太原市财政局），为全市小额贷款公司的领导和监管机构，具体负责全市小额贷款公司的审批、变更、终止申请、高管任职、开设分支机构等事项。 为进一步理顺监管体制，落实风险防范和处置责任，建立健全小额贷款行业监管长效机制，保证今后及本次检查工作扎实有效，各县（市）区政府、管委会，于2012年1月10日前以正式文件报市小贷办（市财政局）重新明确领导和监管机构，专门负责辖区内小额贷款公司审批事项的初审、开业批准和日常监管工作。同时将试点期间小额贷款公司的管理办法报备。 检查范围 1、2008年9月至2009年9月期间，经市政府批准试点县区政府、管委会批准成立的小额贷款公司。 2、2009年10月至2011年11月期间，经市政府批准成立的小额贷款公司。 检查工作由上述小额贷款公司所在地政府领导及监管机构组织实施。 三、检查时间安排和工作步骤 2011年12月26日--2011年3月31日，对全市小额贷款公司的经营管理情况开展全面检查。具体步骤如下： 第一步：各小额贷款公司按要求准备《小额贷款公司现场检查申请材料》纸质版及电子版（数据光盘）一式两份。申请材料应严格按照附件序号的顺序整理，标明页码、编制目录（应体现具体文件的名称及对应页码）、装订成册、加盖骑缝章。 现场检查申请材料分三部分： （一）、申请筹建阶段（附件一所示） （二）、申请开业阶段（附件二所示） （三）、经营阶段（附件三所示） 第二步：各小额贷款公司向所在地政府监管机构提交现场检查申请，并报送《小额贷款公司现场检查申请材料》。 第三步：各小额贷款公司所在地政府监管机构组织进行全覆盖现场检查，接收申请材料，并进行合规性审查，出具现场检查结论（准予备案、业务整顿、停业整改、终止经营）文件。 第四步：各小额贷款公司所在地政府监管机构撰写本辖区监管情况报告。内容包括监管组织结构、监管体系的构建情况、小额贷款公司经营管理情况、现场检查与非现场检查情况、风险处置情况、监管中存在的主要困难、问题及工作建议。 第五步：各小额贷款公司所在地政府监管机构将小额贷款公司现场检查申请材料、检查结论文件、本辖区监管报告文件（含基本情况调查汇总表）报市小贷办（市财政局）。 第六步：市小贷办（市财政局）复核材料，把准予备案的小额贷款公司资料以及全市小额贷款公司监管报告，上报省金融办，并配合重点检查工作。 四、检查内容 1、小额贷款公司的设立条件和注册资本（实缴货币资本）是否符合《太原市小额贷款公司管理办法（试行）》规定。 2、开业是否得到监管部门正式批准。有无领取营业执照6个月尚未开业的情况。 3、是否与监管部门建立信息报告制度，发生变更登记事项是否按规定程序进行审查批准和登记，是否按季度报送报表。 4、是否按照规定的业务范围从事经营活动，有无违反规定存在非法集资、非法吸收公众存款、洗钱、发放高利贷、暴力催债等非法金融活动和违法犯罪活动。 5、小额贷款公司董事长、高级管理人员是否经过任职资格核准；履职期间有无违法、违规经营行为；接受监管和落实监管意见的情况。 6、从银行业金融机构融入资金的余额是否超过公司资本净额的50%。 7、有无超出资本金违规放款行为，同一借款人的贷款余额是否超过公司资本净额的5%。 8、有无抽逃资本金情况；是否存在为股东或股东关联企业贷款。 9、贷款利率是否超过司法部门规定的4倍上限或低于同期人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。借据和合同利率是否一致。 10、是否按规定建立健全公司治理结构，完善议事规则、决策程序和内审制度及经营规则和风险控制措施。 11、截止2011年12月底，小额贷款公司贷款质量五级分类情况。是否建立风险预警机制，最大单户和最大十户贷款的合规性及风险性。 12、是否按照审慎规范的资产分类制度和拨备制度、准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。 13、是否按金融企业财务规则和企业会计准则的要求建立健全财务会计制度。 14、是否按规定要求只在批准的所在地行政区域范围内经营。 15、是否有其他不符合《太原市小额贷款公司管理办法（试行）》规定的行为。 五、建立重大事项报告制度和工作应急预案制度。 各小额贷款公司所在地政府监管机构对在规范发展过程中发现的重大问题，要及时报市财政局。要保持信息沟通渠道畅通，可以简报形式，及时通报工作进展情况。同时还要充分估计规范发展中小额贷款公司可能出现的各种风险，及早制定应