金融集团之发展与监理.pptVIP

報 告 大 綱 一、Basel金融集團合併監理規範 二、我國金融集團之現況 三、金控公司綜效及金控集團整併現況 四、我國對金控公司之監理 五、結語 一、Basel金融集團合併監理規範 金融集團（Heterogeneous Financial Conglomerate）定義 指從事金融業務為主，並至少從事銀行、證券及保險兩種業務以上，且未受一致性的資本適足性規範之集團。 監理規範 資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 負責人適格性原則（Fit and Proper Principles） 集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ） 一、Basel金融集團合併監理規範 資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 偵測並規範控股公司及集團內各企業體多重或過度財務槓桿 僅向非集團內投資人所發行之管理資本才能支應集團運作 衡量集團資本時必須排除集團內交叉持有的法定資本，避免資本重複計算。 避免以母公司發行債券所得資金用以投資下層關係企業 衡量集團資本適足性時，必須考量集團內未受資本適足性規範的母控股公司對金融集團資本結構及流動性的影響。 一、Basel金融集團合併監理規範 資本適足性原則（Capital Adequacy Principles） 建立機制以監控並規範透過集團內未受資本適足性規範之關係企業或子公司從事金融業務，且該等公司資本係以多重或過度財務槓桿所達成者。 建立機制以監控金融集團內未受監管法人之營運風險，尤其該公司法人係執行與其他受規範公司類似業務者（如租賃、應收帳款融資及再保險等），如得以較類似產業之資本適足性計算方式，估算資本需求。 一、Basel金融集團合併監理規範 負責人適格性原則（Fit and Proper Principles） 為確保金融集團審慎健全經營，應對集團內所有單位具重要性或控制性之經理人、董事及主要股東之資格條件，進行適格性審查。 控股公司之監察人應要求受其監察之法人採取必要措施，以確保可持續有效審查負責人適格性。 一、Basel金融集團合併監理規範 集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing） 集團內各企業體之主管機關應取得可足以反映法律及監理制度、監理目標與方式之資訊，以便有效監理集團內各企業。 集團內各企業體之主管機關應進行雙邊及多邊監理資訊交換，如有特殊問題發生時，彼此間應主動提出並關切重大問題，以便取得及時適當之回應。 各企業體應即時將剛浮現之問題、潛在的不利發展、管理措施及預備採取因應對策呈報給母控股公司，以提昇控股公司辨識集團動向及醞釀中事件能力，特別是償債能力問題之解決方案。 一、Basel金融集團合併監理規範 集團監理資訊交換原則（Principles for Supervisory Information Sharing ） 除非有特殊情況，控股公司應隨時提供可協助集團內其他企業體執行監理任務之管理資訊，以避免危機發生時個別企業體必須或被迫採取與控股公司危機處理方案相牴觸之措施。 控股公司與子公司及各子公司間應建立合作與信賴的溝通管道。 二、我國金融集團之現況 金融控股公司設立現況 截至94年2月底止，計有14家金融控股公司核准設立，已整合89家銀行、證券、保險業及相關金融週邊事業為其子公司 14家本國銀行及1家外國銀行 14家證券公司 8家保險公司 金融控股公司總體規模概況 資產規模:全體金控公司之合併報表資產總額以高於14%年成長率增加，93年12月底已增為14兆8,568億餘元 股東權益規模:全體金控公司之合併報表股東權益總額以高於13%之年成長率增加，93年12月底已增為1兆1,837億餘元 金融控股公司總體獲利概況 獲利情形(93年底): 金控集團合併報表稅前純益為1,644億餘元，與前一年底比較成長率為99.79% 單獨金控公司稅前純益為1,321億餘元，與前一年底比較成長率為82.61% 金融控股公司總體獲利概況(續) 淨值報酬率(ROE) 金控公司全體平均淨值報酬率已由91年底之0.06%，增加為93年底之11.80%，平均每年增加5.87個百分點 金融控股公司總體獲利概況(續) 資產報酬率(ROA) 93年底金控公司全體平均ROA為9.84% 93年底金控集團合併報表全體平均ROA為1.11% 金融控股公司個別規模概況 資產規模: 93年度合併報表資產總額前三大金控集團分別為:國泰金控,兆豐金控及華南金控,市佔率分別為17.86%,14.03%及10.76% 三、金控公司綜效及金融集團整併現況 金控公司之綜合經營效益 藉由跨業整合及共