销售目标——运营指标解读.pptx

同心同德，群策群力 ——北京公司运营指标解读;SECTION2：股东投入回报能力;北京公司0110版各项指标：北京公司各项经营指标全面劣于集团及区域平均水平;EVA;;;; 4.创造净利率 公式：创造净利率=当年销售资源实现的净利润/当年销售金额。 北京公司2011年创造净利率16.6%。 位置：低于集团平均水平（17.6%），区域内低于青岛公司（19%）、大连公司（ 17.8%），略高于沈阳公司（16%）。 解读：净利润的计算中，税金是相对固定的，故在项目层面，影响净利的核心因素是收入、成本、费用。 ;100%;;SECTION2：股东投入回报能力;总占用;;2.存销比 存销比=期末存货货值/月平均销售额 位置：北京公司2011年末存销比6.2，高于集团平均水平（5.3）。 解读：存销比反映某一时点的库存的去化时间，正常的比例应为4。存货的增加同时伴随着大规模的开工及成本支出，北京公司年初存货量的“前三甲”：大都会（19.5亿）北京长阳（12.0亿）唐山南湖（8.3亿）。;股东回报ROE ——占用资源回报率;股东回报ROE ——占用资源回报率;SECTION2：股东投入回报能力;相对于传统单一指标，EVA更全面，可综合反映企业的盈利能力的优劣水平。;;SECTION2：股东投入回报能力;人均效率;人均效率;16个财务指标只是公司经营结果在不同方面的表现，归集起来反映了公司以下方面的内容 项目毛利 2012年公司整体盈利大幅下降。 高盈利项目基本销售完毕，新上市资源受市场影响，溢价能力降低。 需要我们针对不同项目的特点做项目盈利潜力的挖潜。。。 营销费用、管理费用 盈利大幅下降，费用预算却有增无减。 需要我们创新费用管理的思路；费用管理，人人有责。。。 周转速度 大规模的开工、库存占压大量的资金，增加资金成本，也不利于快速反应市场的变化。 需要我们合理安排开工，以销定产；加快销售回款；工程节点按时完工，按时封顶回款。。。 资源占用 2011年末，公司整体资源占用已达到190亿；同时，由于盈利水平的降低，占用资源回报率将进一步下降 需要我们合理安排新项目获取节奏；建立与合作方的良好的沟通；盘活资金。。。;实赖同心同德之臣,亟合群策群力之助。 ——宋· 陈元晋《见郑参政启》;08. 03. 26 Page 25