银行储蓄业务(会计部) 范围规定.doc

＃＃银行储蓄业务(会计部) 范围规定 目 录 总 则 储蓄业务的范围 储蓄业务基本规定 储蓄业务管理 储蓄业务风险管理 总 则 目的：为规范和加强＃＃银行人民币储蓄业务管理，确保储蓄业务依法合规经营，促进储蓄业务健康发展 。 依据：根据国务院颁布的《储蓄管理条例》（以下简称《条例》）、《＃＃银行会计基本制度》等有关法律法规和中国人民银行有关制度 。 适用范围：适用于＃＃银行人民币储蓄业务的管理。 总 则 储蓄定义：储蓄是指个人将属于其所有的人民币存入在中国境内的储蓄机构（以下简称“营业机构”），营业机构为其开具存折、存单、银行卡等作为存款凭证，个人凭存折（单、卡）及密码可以支取存款本金和利息，营业机构依照规定支付存款本金和利息的活动。 总 则 通存通兑定义：储蓄通存通兑业务是指在＃＃银行所辖营业机构之间为客户办理的存取款业务。 客户凭＃＃银行所辖营业机构开立的人民币活期或定期储蓄存折（单、卡）及密码可在任一营业机构办理通存通兑及销户业务。 储蓄通存通兑包括活期储蓄和定期储蓄。 总 则 储蓄原则： 存款自愿， 取款自由， 存款有息， 为储户保密。 总 则 办理储蓄业务的营业机构必须具备以下基本条件： 有机构名称、组织机构和营业场所； 熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人； 具备必要的安全防范设施； 符合相关部门规定的其他条件。 总 则 营业机构办理储蓄业务应遵循下列规定： 凡参加通存通兑的业务必须预留密码； 客户因对自己储蓄存款账户的信息保管不善或泄露给他人，造成的损失，营业机构不负赔偿责任； 营业机构在受理客户储蓄业务开户申请时，应当要求客户填写开户凭证；受理客户存取现金业务时，可根据业务需要由客户填写凭证或采取免填凭证签字确认方式；受理客户无存折或银行卡活期存款续存业务时，应当要求客户填写存款凭证。 总 则 营业机构办理储蓄业务还应遵循以下规定： 营业机构应当按照规定的营业时间营业，不得擅自停业或者缩短营业时间； 营业机构应当保证储蓄存款本金和利息的支付，不得违反规定无故拒绝支付储蓄存款本金和利息； 营业机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款； 营业机构须严格执行我国反洗钱相关规定。 目录 储蓄业务的范围 人民币储蓄业务包括： 人民币活期储蓄存款 人民币整存整取定期储蓄存款 人民币通知存款 人民币零存整取定期储蓄存款 人民币存本取息定期储蓄存款 人民币整存零取定期储蓄存款 人民币教育储蓄存款 人民币定活两便储蓄存款 报经有权监管机关批准开办的其他种类的储蓄存款 储蓄业务的范围 人民币活期储蓄存款 人民币活期储蓄存款是营业机构为客户提供的一种不限存期，凭存折（卡）及密码可随时存取现金的业务。 活期储蓄1元起存。 储蓄业务的范围 人民币整存整取定期储蓄存款 人民币整存整取定期储蓄存款是营业机构为客户提供的一种在存款时约定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的业务。 人民币整存整取定期储蓄存款按金额分为普通和大额定期储蓄存款。界定金额 10万元； 人民币整存整取定期储蓄约定自动转存功能 50元起存，多存不限。 存期：三个月、半年、一年、二年、三年、五年。 储蓄业务的范围 人民币整存整取定期储蓄约定自动转存 人民币整存整取定期储蓄约定自动转存是营业机构为客户提供在存款时就约定整存整取储蓄到期后按原存期继续存入的一种存款； 税后利息所得并入本金或本金转存而利息转入客户指定活期账户； 定期储蓄存款约定到期自动转存后若遇客户支取，除到期日和约转到期日外，均视同提前支取。 储蓄业务的范围 人民币零存整取储蓄存款 人民币零存整取储蓄存款是营业机构为客户提供的一种按月固定金额存储，到期一次支取本息的业务。 5元起存，多存不限；每月存入一次。 存期：一年、三年、五年。 零存整取储蓄存期内如漏存一次可在次月补齐，未补存者或漏存次数超过一次的视为违约，违约后存入的部分，支取时按活期存款利率计付利息。 零存整取储蓄不可部分提前支取，但可全部提前支取。 储蓄业务的范围 人民币教育储蓄存款 人民币教育储蓄是营业机构为客户提供的一种为接受非义务教育积蓄资金的业务。 教育储蓄的特点： 储户特定：开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生； 存期灵活：教育储蓄为零存整取定期储蓄存款，存期：一年、三年和六年； 总额控制：最低起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元 ； 教育储蓄开户时储户应与营业机构约定每月固定存入的金额，分月存入，中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者按零存整取定期储蓄存款的有关规定办理。 储蓄业务的范围 人民币整存零取定期储蓄存款 人民币整存零取定期储蓄存款是营业机构