对公业务考试简答题题库.doc

1. 销户时需要提供的资料？ 申请销户的单位应出具单位公函，证明其确需销户，上面加盖单位预留印鉴。 预算单位零余额账户销户时，预算单位应出具财政部的销户通知。 单位应交回其留存的一份印鉴卡片、原开户申请书、结算账户管理协议、对账服务协议、核准类账户的开户许可证（备案类账户的销户也需提供基本存款账户的开户许可证）。对于使用过程中进行过预留印鉴变更的账户如需销户，还应交回更换印鉴申请书等申请书的客户联。 对于验资类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。 如果客户无法出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。 如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现金。 对于核准类账户因手续凭证有误或不全未通过人行审批的，应通知客户3个工作日内补充完善后再次提请；若未能在规定时限内补充完善或未获人民银行批准开户的，则由原开户经办人员填写撤销银行账户申请书，并注明销户原因，加盖个人名章，经主管审批签章，并加盖对公业务专用章，交会计人员审批同意后办理销户手续。开户行必须保证开立的核准类账户性质与人民币银行结算账户管理系统的账户性质一致。 如果客户留存的印鉴卡回单联丢失，应让客户提交其加盖公章的公函，表明如果因为丢失的印鉴卡被盗用发生资金问题，责任由客户自负。 单位应交回已购买未使用的重要空白票据和结算凭证；若不能全部交回的，应出具单位证明，表明如果由于未交回的单证造成资金损失，风险由客户自担，并在证明上加盖单位公章。 法人身份证件及复印件，授权他人办理的，还应出具被授权人身份证件及授权委托书。 2. 交换提入时应审核哪些内容？ 同城票据清算员在监控下，票据交换员和业务主管双人眼同打开交换包，按规定进行认真审查： 检查锁扣号码是否为袋内记录的号码，是否为本行提入票据，凭证张数、金额是否与提入票据明细清单一致； 提入凭证要素是否齐全，大小写金额是否相符，大小写金额、收付款单位名称、账号是否涂改，凭证上提出行是否签章，经办人员是否签章， 2. 简述单位大额跨行汇兑往账业务的操作流程。 答：客户要求办理汇款时，柜员调用[11009凭证出售/回收]交易，向客户出售电汇凭证，并由客户填写“电汇凭证”（一式三联）和“业务收费凭证”（一式三联）。 经办柜员调用[03003单位活期存款账户资料查询]查询付款人账号户名是否相符，账户余额是否足额；超过一定金额的大额资金划转业务，经办柜员需进行电话核实，并在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人。并交由有权审批人在电汇凭证（第二联）右上角签字审批，并在系统中授权。 经办柜员调用[08001汇兑汇出]交易，准确录入凭证号码、汇款人账号户名、收款人账号户名、金额、汇入行支付系统行号等信息。交易成功后，系统回显6位“前台流水号”， 经办柜员将其打印在“内部通用凭证” 左上方空白处，连同“电汇凭证”和“业务收费凭证”，一并交复核柜员。 复核柜员需对原始单据的有效性进行再次审核：超过一定金额的大额资金划转业务，复核柜员还需审核经办柜员是否进行电话核实；超过规定金额的大额资金划转业务，复核员需审核有权审批人是否签字确认；收款人为个人结算账户的，复核员需审核是否符合国家相关现金管理规定。审核完毕后，单击Ctrl+R，进入复核状态，输入待复核业务的“前台流水号”， 根据经办柜员交来的“电汇凭证”，输入付款人账号、金额等重要事项，审核经办柜员所录入的数据是否准确，与原始单据是否一致。完成复核交易后，系统自动完成账务处理，生成主机流水号和支付交易序号，打印“内部通用凭证”和“业务收费凭证”。 复核柜员完成复核后，在“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联）上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员；经办柜员在“电汇凭证”（第二、三联右下角“记账”处）和“业务收费凭证”（第一、二联）上加盖柜员名章，并在“电汇凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖转讫章，将“电汇凭证”（第一联）和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户；“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联），作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。 1.实行预算管理的事业单位申请开立基本户存款账户应出具哪些资料？ （1）行政机关和实行预算管理的事业单位