现金管理讲义.pptVIP

目 录 第一部分 当前市场动态及对跨国公司实施现金 管理的影响 第二部分 中资银行现金管理服务：实践与展望 第三部分 中国建设银行介绍 第一部分 当前市场动态及对跨国公司实施现金管理的影响 现金管理产品是银行对VIP客户提供的一项核心服务； 银行现金管理的服务内容与当地政策法规、市场环境等密切相关； 国内市场在近年来出现了很多新 的情况和变化，对跨国公司实施 现金管理产生了很大影响。下面 将予以介绍。 一、中国人民银行“中国现代化支付系统”  （CNAPS）的开发 2003年4月，中国人民银行开发完成了“中国现代化支付系统”（CNAPS）。经过与多家商业银行的连接测试，现已在32个主要城市上线，并逐步在全国范围内进行推广。 该系统通过与多家商业银行的主机系统建立接口，实现各家商业银行的主机系统的直联。随着该系统的上线，跨国公司在各家商业银行之间的资金汇划更加及时和便捷。 二、国内商业银行的电子银行产品的不断优化 自90年代后期中资银行推出电子银行服务以来，各行对各自的电子银行系统不断地进行优化和升级： 电子银行在传统的账户查询、资金划转功能的基础上，不断进行功能扩充，增加了英文界面、批量付款、直接借记等多项功能； 一些中资银行进行自身电子银行系统与企业ERP系统直联的开发，并有许多成功案例； 电子银行交易量迅速扩大，中资银行每年的电子银行交易达数十万亿元人民币。 中资银行电子银行产品的不断优化，为跨国公司实施现金管理提供了先进的系统支持。 三、《企业集团财务公司管理办法》的执行 2004年7月27日，中国银监会颁布了《企业集团财务公司管理办法》，并于2004年9月1日正式执行。 《企业集团财务公司管理办法》大幅降低了集团企业组建内部财务公司的要求和准入标准。使集团企业资金的统一操作和管理变得更为可能。该管理办法的颁布执行，为跨国公司实施统一支付、资金归集等现金管理提供了便捷途径。 四、法人账户透支、集合式委托贷款等新型金融产品的 出现 2002年7月，中国人民银行正式批准中国建设银行经营法人账户透支业务，该业务通过临时结算融资方式大大提高了企业的资金使用效率，简化了融资手续。 中国建设银行为了满足中国人民银行关于限制独立法人间无真实交易背景资金划转的规定，设计出“集合式委托贷款”产品，使各独立法人的资金能够在集团内部自由划转。 五、中国外汇管制政策的逐步放松 近年来，中国政府开始对外汇管制政策逐步放松： 允许跨国公司境外母公司在特定情况代国内子公司支付； 正在出台外汇委托贷款管理办法，将为外汇现金池的实现创造条件； 允许部分跨国公司境内外资金调剂使用。 外汇管制政策上的放松，将更有利于外资和中资跨国公司实施本外币一体化现金管理。 六、《商业银行服务价格管理暂行办法》的颁布 2003年6月，中国人民银行颁布了《商业银行服务价格管理暂行办法》，对各商业银行的上门收款、零钞清点等一系列服务价格进行了详细、统一的指导，并规定了商业银行的收费权限。 《商业银行服务价格管理暂行办法》的颁布，规范了各商业银行的服务收费标准，但一定程度上提高了企业的财务费用。该暂行办法的执行，使越来越多的跨国公司开始研究适合自身情况、降低财务成本的现金管理措施。 第二部分 中资银行现金管理服务：实践与展望 一、中资银行现金管理服务回顾 二、跨国公司客户对现金管理服务需求的发展趋势 不论是中资还是外资跨国公司都希望从一家银行或者一组合作银行获得在中国（甚至全球）的一揽子现金管理解决方案。 对现金管理服务要求的范围不断拓宽。过去，跨国公司现金管理业务需求主要是收款服务，而目前增加了对高质量流动性管理、个性化电子付款服务以及账户信息服务的需求。 三、集团客户的流动性管理需求(一) 适用的客户类型 集团企业在中国有多家分支机构 资金盈缺互现 客户需求 资金在集团内部调剂 最大限度降低财务成本，提高资金使用效率 迅速提供相应的帐户信息服务 解决方案——现金池服务 服务内容： 定期定时将所有帐户的资金归集到总帐户 并提供相应的信息服务 值得注意的是，在中国尚不能实现虚拟现金池，而需要实行物理归集 总分公司制客户 直接归集资金 母子公司制客户（已设立财务公司） 银行代理归集至财务公司帐户 母子公司制客户（未设立财务公司） 根据法律规定，不能直接归集 银行以委托贷款方式实现归集 服务方式的选择 归集的频率：月、周、日 归集的结果：零余额、约定限额 操作者： 企业自身 委托银行 归集的途径： 总帐户所在行直接扣划、补足 柜台手工汇划 服务方式的选择 现金池在