中国银行出纳制度.ppt

中国银行出纳制度 2004.7 * 一 说明修改制度的依据 二 解释出纳业务的定义 三 介绍出纳业务和管理职责的主要内容 出纳制度 第一章总则部分（第一条至第五条） 一 概括说明出纳管理工作制度 二 解释为何建立出纳管理机构 三 说明对管理人员素质的基本要求 出纳制度 第二章出纳管理机构与人员配备 （第六条至第十一条） 一 制度修改的必要性 二 制度修改的重要性（意义） 三 指导思想和应把握的原则 四 制度修改必要性的具体背景 五 制度主体框架说明 第三章现钞收付与整点（第十二条至第十五条）  一 说明现金收付业务的基本规定 二 解释现金收付的如何进行日常操作 三 案例分析 出纳制度 第三章现钞收付与整点（第十二条至第十五条）  一 解释中间业务的概念 二 指出中间业务与出纳业务发展的关系 三 了解我行出纳代理业务如何运作 出纳制度 第四章出纳中间业务（第十六条至第十九条） 三 解释现金库房进行日常管理的重要环节 二 了解库房管理的基本原则 一 明白现金库房的定义 出纳制度 第五章现金库房管理（第二十条至第三十九条） 一 明白现金运送（含尾箱）是一项高风险工作环节 二 了解现金运送与调拨的基本原则 三 解释现金运送与调拨重要安全环节 出纳制度 第六章 现金运送与调拨（第四十条至第四十六条） 一 明白外币兑换有关规定 二 了解外币兑换的基本原则 三 解释外国铸币不予兑换的原因 出纳制度 第七章 外币兑换（第四十七条至第五十三条） 一 明白尾箱的定义 二 解释尾箱管理的基本原则 三 了解尾箱管理中的风险点 出纳制度 第八章 尾箱管理（第五十四条至第六十二条） 一 明白假币收缴的依据 二 知道什么是变造人民币的定义 三 解释假币收缴处理程序和要求 出纳制度 第九章防、反假币与管理 （第六十三条至第六十九条） 一 明白出纳错款的定义 二 了解出纳错款的处理依据和原则 三 解释出纳错款的种类 出纳制度 第十章 错款处理（第七十条至第七十六条） * * *