信用社（银行）票据业务操作内控制度.docVIP

信用社（银行）票据业务操作内控制度 各社（部）： 为加强****市农村信用合作联社票据业务的正常开展，科学有效防范票据风险，明确票据业务风险防范及岗位职责，依据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及《****市农村信用合作联社贴现、转贴现及再贴现操作细则》并结合****联社实际，特制定本制度。 一、票据贴现业务风险防范内部控制 （一）办理票据贴现必须坚持“三查”制度，以真实的商品交易背景为基础。 （二）票据贴现申请人必须符合规定的范围和条件。 （三）票据贴现部门根据规定对贴现申请进行严格的审查。 （四）必须对贴现票据进行查询和审查其真实性。 （五）建立票据贴现业务档案及登记簿。 （六）为防止假票、“克隆”票或其他原因造成承兑人拒付票款，应在贴现协议中约定，一旦所贴现票据为假票、“克隆”票或其他原因遭到承兑人拒付，贴现申请人无条件向贴现行退赔已贴现汇票的票面金额。 （七）票据中心指定两名人员管理已贴现银行承兑汇票，单独设立保险箱进行保管。保管票据人员每周要核对一次台帐和票据实物，并在核对单上签字。每月业务部与会计部共同对库存票据核查一次。 二、票据转贴现业务风险防范内部控制 　　（一）转贴现交易对象和承兑行对象必须在省联社限定的范围内。 　　（二）必须对转贴现交易对象的资格进行审查。