农村信用社亏损的主要原因.docVIP

农村信用社亏损的主要原因！ 造成农信社亏损的原因主要有：（1）资产负债结构不合理。一方面，农信社接受过去片面的追求盈利性、盲目发放长期贷款结果却本利无收的教训，开始更加重视资产的流动性和安全性，农信社的短期贷款比重在逐年增加，利率敏感性资产逐渐占了绝对比重；另一方面，农信社地处农村，吸收的存款绝大部分是农户存款，而农户的这些存款多是为建房、婚嫁、子女上学等目的的长期储蓄性存款，对利率不敏感的长期负债在整个负债中也占了绝对比重。这样，在近几年利率不断下调的货币政策下，利率敏感性资产大于利率敏感性负债的资产负债结构就必然造成了农信社的成本增加，收入减少，以致发生亏损。（2）缺乏新的业务启动点。大部分农信社目前只能提供简单的存贷业务，业务品种单一，在激烈的市场竞争中逐渐暴露出了劣势。特别是由于缺乏自身系统内的结算网络而无法实现大范围内的结算、通存、通兑，使农信社丧失了一大部分新老优良客户。（3）业务人员和领导者素质低且缺乏责任感、事业感。与各商业银行相比，农信社的人员素质比较差，知识老化、观念陈旧、工作消极被动成为普遍情况。造成这一结果的深层原因是多方面的，但最主要的是缺乏有效的约束机制、监督机制、激励机制和科学、开放的用人制度。（4）沉重的历史包袱。每笔不良贷款的形成会直接使农信社的利息收入和资金流通速度呈乘数递减；并且，随着大量不良资产的累积，农信社的资金流动性下降，承受风险的能力减弱，这使农信社在经营上不得不特别重视安全性和流动性，尽可能的选择低风险的客户和业务，甚至不惜“惜贷”和“不贷”。结果是，他们只能获得与低风险相对应的低收益，丧失一些高盈利机会。（5）外来干预。地方政府、工商税务、各级人民银行都不同程度的影响着农信社的经营和决策，多决策主体的存在极易导致决策效率低下、交易成本递增。（6）整个经济环境的影响。我国整个经济目前正处于计划经济向市场经济转轨时期，政策不连续、法律不健全、信息不对称的现象比较突出。一些作为农信社贷款大户的国营企业、乡镇企业和集体合作经济组织借改制之名逃避债务的现象时有发生，给农信社造成了大量的损失。（7）缺乏政策支持。大部分调查者提出，农信社在实际中得到国家支持的少，因国家干预而造成的损失多。如，许多农信社单是保值补贴一项就占了历年挂损的1/4以上。 农信社票据业务存在问题多 农信社相继开办了票据贴现业务，多渠道解决了中小企业流动资金不足的困难。但调查中发现，农信社在办理票据贴现业务中仍存在一些值得注意的问题，应引起高度重视。 一是违规操作，向客户提供非正常服务。经办人员有章不循，违规操作，向未在农信社开立存款账户的客户办理贴现业务；向开立一般存款帐户的被贴现企业直接提供支付现金服务；向无贷款卡的企业办理贴现，增加了信贷资金风险。 二是审查不严，办理不符合条件的贴现业务。为占领票据市场份额，允许贴现申请企业运用普通发票代替增值税发票、重复使用增值税发票，对其办理贴现；对企业贸易背景真实性审查不严，留于形式，留存的增值税发票、交易合同复印件未加盖“与企业原件核对相符”字样，使票据贸易背景真实性存在较大水份，引发票据业务风险。 三是票据风险难以有效控制。农村信用社至今没有自已的全国联行体系，未能在行业内形成自上而下统一的支付结算系统，加上目前农信社缺乏本行业票据，贴现的票据全部是系统外几大商业银行票据，跨行跨省异地贴现票据的查询、查复和资金托收清算环节多，加大了业务操作难度和风险控制。 四是贴现业务从业人员素质不高。目前农信社仍为多级法人制，尤以基层“小法人”居多，业务发展不平衡，对从业人员的素质教育和相关业务培训没能相应跟上，存在贴现经办人员业务技能和防范票据风险意识低现象，极易造成对票据业务风险控制失灵 1