员工差旅费报销制度.doc

员工差旅费报销制度 第一章 总则 第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司员工出差费用的管理，加强成本控制，结合本公司实际，拟修订本报销制度。 第二条 本办法适用于公司全体员工。 第三条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。 第四条 出差的范围包括公务、商务、培训、学习，但不包括探亲、公司组织的各种旅游及各部门组织的活动。 第五条 各部门及人员要严格执行出差审批制度，控制出差人数和天数，任何人不得弄虚作假，虚报冒领。 第二章 员工出差的申请和审批 第六条 本公司员工出差前应填写《出差申请表》。遇紧急差务，事前无法办理的，应于出差后补办方可支给出差旅费。 第七条 出差人凭公司领导签批的《出差申请表》，可向财务部暂支相当数额的差旅费,并填写借款单。出差返回后一周内填具《差旅费报销单》报销结清暂支款项。 第八条 出差人员因工作实际需要，须延长差期的，未经主管领导同意，不得任意改变起程日期、出差路线或因私事延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，并依违反公司规章制度进行处理。 第九条 出差的审批权限： 1、员工出差1-2日内，由其公司主管领导批准执行。 2、员工出差3日以上和部门经理以上级别人员出差，均由总经理批准执行。 第三章 城市间交通费 第十条 出差人员乘坐交通工具情况如下： 级别／交通工具 火车 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 副总经理 硬席（硬座、硬卧）／全列软席列车软座 三等舱 普通舱 凭据报销 部门经理 其他人员 第十一条 出差人员原则上应乘坐汽车、火车或轮船，凭有效票据实际报销。 第十二条 出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，须经总经理批准执行，否则，按本制度规定执行。 第十三条 驾驶公司交通工具出差者，凭车辆行使必支费用凭证报销，不得另报交通费；搭乘公司交通工具者，不予报销交通费。 第十四条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购硬卧票，否则，购座票出行。 第十五条 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 第四章 住宿费 第十六条 住宿标准等级划分如下： 级别／城市等级住宿费用 特别行政区（元/人/天） 一、二级城市（元/人/天） 三级及以下城市（元/人/天） 备 注 副总经理 200.00 90.00 60.00 以上金额为住宿开支上限标准，请出差人员严格把控。因特殊情况，公司领导特批的不受此标准限制。 部门经理 其他人员 注：中国城市等级划分见附件2. 第五章　伙食补助费 ????第十七条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。 第十八条 出差人员由接待单位统一宴请安排伙食的（含中餐或晚餐或中、晚餐），伙食补助费实行定额包干，每人每天20元；一日三餐均由接待单位安排伙食并支付费用者，不予享受该补助。 第六章　公杂费 ????第十九条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。 ????第二十条 出差人员由接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。 第七章　参加会议等的差旅费 第二十一条 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议规定统一开支，并向其会议主办方索取有效税务发票回公司凭据报销；在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费回公司按本制度规定标准报销。不统一安排食宿的会议，会议期间和在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费均回公司按本制度规定标准报销。 第八章 其他规定 第二十二条 出差人员同性别二人以上者应同住一个房间，遇单人出差，或其他原因必须一人住宿一个房间的，经总经理同意，住宿费可按本制度规定标准双倍报销。 第二十三条 出差期间因公支出的其他必须费用，经总经理批准，另行按实报销。 第二十四条 出差人员报销出差旅费时，应据实提交有效凭据，如发现有瞒报、虚报或有意提供假发票，经核实，除将所领款追回外，并视情节轻重，按公司规章制度相关规定进行处理。 第二十五条 出差人员出差回来后，应及时回所在部门报到，逾期未报到，视旷工处理。 第二十六条 遇以下情形之一，不予报销差旅费： 1、由公司联系出差地接待单位，统一安排交通、住宿、用餐的； 2、公司统一组织度假、旅游、学习等活动的； 3、公司统一安排提供车辆、住宿、伙食的。 第二十七条 出差人员受接待单位或其他单位邀请并由其承担交通费、住宿费或伙食费的，应如实向公司领导汇报，公司不予另行报销