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金蝶知识库文档 K/3 现金流量表的编制流程 本期概述 本文档适用于 K/3 现金流量表系统所有的版本 学习完本文档以后，您可以掌握到 K/3 现金流量表系统编制流程 版本信息 2008年 2月29 日 V1.0 编写人：刘能会 版权信息 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2008金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 技术支持部 第 1 页 共 11 页 金蝶知识库文档 目 录 1、应用目的 3 2、现金流量表的编制基础 3 3、操作流程 4 3、1 设置报表方案（如图一）4 3、2 设置现金类科目（如图二）4 3、3 提取凭证（如图三）5 3、4 设定报表时间（如图五）7 3、5 通过 T 型账户指定主表项目7 3、6 指定附表项目9 3、7 查看现金流量表10 金蝶软件（中国）有限公司 技术支持部 第 2 页 共 11 页 金蝶知识库文档 1、应用目的 现金流量表以现金的流入和流出反映企业在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活 动的动态情况，反映企业现金的流入和流出的全貌。对于手工编制现金流来说，该模块的操 作流程熟练与简便能为我们的工作带来很大的方便，本文就与大家来分享一下现金流量表的 操作流程。 2、现金流量表的编制基础 现金流量表是以现金为编制基础的，主要包括库存现金以及可以随时用于支付的存款， 当然也包括现金等价物，现金等价物通常包括三个月内到期的债券投资等。现金流量表模块 根据现金流量表的编制原理，采用直接法编制现金流量表。在确定了现金类科目之后，模块 对选定期间内的凭证进行处理，将一对多、多对一或多对多的凭证折分为一对一的形式，通 过 T 形账户、对方科目确定流入和流出的现金所属的类别，据以编制报表。 金蝶软件（中国）有限公司 技术支持部 第 3 页 共 11 页