04授信管理.ppt

授信方案表详解 第*页共9页 3、“可循环”指可循环使用信用额度，在额度使用、扣占及释放上与“可反复”相同，在业务管理上特指农业银行对满足规定条件的客户，在授信额度内根据客户经营计划核定的仅用于办理1年以内短期授信业务的额度。 4、“国际贸易融资”指国际贸易融资额度，在额度使用、扣占及释放上与“可反复”相同，在业务管理上特指农业银行对满足规定条件的客户，在授信额度内根据客户经营计划核定的仅用于办理1年以内短期国际贸易融资业务的额度。 1 2 3 4 授信方案表详解 第*页共9页 5、可反复与可循环、国际贸易融资的区别： 从授信制度上看，一般授信额度（不包括特别授信）分为单项业务额度与循环额度两大类，可反复属于单项业务额度的使用方式，其业务品种可覆盖全部业务；可循环、国际贸易融资属于循环额度的使用方式。在实际业务处理上，循环额度的核定更为严格，使用更为便捷。 从授信批复文件上来看，如果明确了该授信额度为“可循环授信额度”，则为“可循环”使用方式，例如：同意对A公司维持5亿元可循环授信额度，用于一般流动资金贷款，额度有效期限1年，采用信用方式，利率执行人民银行同期基准利率下浮10%。该5亿元一般流动资金贷款的使用方式就是“可循环”。国际贸易融资额度批复中会专门明确为国际贸易融资额度，不是所有国际贸易融资品种的授信都是国际贸易融资额度。 1 2 3 4 授信方案表详解 第*页共9页 如果既未明确该授信额度为“可循环授信额度”、“国际贸易融资额度”，也未明确该业务“不得循环使用”“不得反复使用”，或者授信批复中明确了该业务品种“可以循环使用”，则视为可反复使用额度。例如：同意在满足以下限制性条款的前提下，对A公司分配授信额度10亿元人民币，其中一般固定资产贷款9亿元，可免评估程序以信用方式发放，贷款期限10年，贷款利率可在现行利率政策规定的同期同档次基准利率基础上下浮10%；一般流动资金贷款1亿元，期限1年，贷款利率可在现行利率政策规定的同期同档次基准利率基础上下浮10%，可采用信用方式。此处一般流动资金贷款的使用方式就属于可反复。 从用信权限来看，在可循环使用信用额度、国际贸易融资额度内办理短期信用业务，可不受单笔权限限制，由经营行在有权审批人审批后直接办理（可不经贷审会审议）。而可反复在用信审批上受单笔权限限制，要逐级报送至有权审批人审批。 1 2 3 4 授信方案表详解 第*页共9页 6、判断四种使用方式的方法 （1）判断是否为“可反复”使用方式，需要满足以下任意两个条件，一是批复中对该业务品种明确了“可以循环使用”（注意：此处为“可以循环使用”，并非“可循环使用信用额度”），二是该业务未明确“不得循环使用”“不得反复使用”字样，同时也没有明确该额度为“可循环使用信用额度”或“国际贸易融资额度”。如果批复中对于业务品种的使用方式没有提，则按照业务品种来判断，如果业务品种不属于固定资产贷款、存量客户注资盘活、特别授信额度、小企业简式快速贷款、银赁通、短期融资券业务和资产支持票据业务等业务，则使用方式一般也是可反复。按最新的业务处理流程办法，如果对于某些固定资产贷款，可以在信用收回后继续使用额度，则固定资产贷款也可以选择“可反复”的使用方式。 例如：“对A公司授信1.5亿元，用于固定资产贷款及配套流动资金贷款。”，此处流动资金贷款既没有明确“不得循环使用”“不得反复使用”字样，也没有明确为“可循环使用信用额度”，因此，使用方式属于“可反复”。 1 2 3 4 授信方案表详解 第*页共9页 （2）判断是否为“不可反复”使用方式，一是看是否明确“不得反复使用”“不得循环使用”、“一次性使用”、“到期后额度自动核减或收回”字样，如果明确了，则为“不可反复”使用方式；二是根据业务品种，固定资产贷款、存量客户注资盘活、特别授信额度、小企业简式快速贷款、银赁通、短期融资券业务和资产支持票据业务等业务一般属于“不可反复”。 （3）判断是否为“可循环”使用方式，主要是批复中必须明确该授信中多少金额为“可循环使用信用额度”。 1 2 3 4 授信方案表详解 第*页共9页 （4）判断是否为“国际贸易融资”使用方式，主要是批复中必须明确该授信中多少金额为“国际贸易融资额度”。此处要注意区分“国际贸易融资贷款”这个业务品种和“国际贸易融资额度”这个循环额度，两者属于完全不同的概念，“国际贸易融资贷款”是业务品种，使用的额度可以是可反复的单项业务额度，也可以是循环额度，“国际贸易融资额度”是循环额度。另外，“国际贸易融资贷款”主要业务品种见后面附图，而国际贸易融资额度下可以发放包括但不限于“国际贸易融资贷款”，也可以使用信用证、保函等业务。 1 2 3 4