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审计报告 天职深审字[2010]455 号 湖南梦洁家纺股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2010 年6月30 日的母公司及合并资产负债表，2010年1-6月的母公司及合并利润表、所有者权益变 动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部2006年2月15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照财政部2006年2月15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年6月30 日的母公司及合并财务状况、2010 年1-6月的母公司及合并经营成果和现金流量。 此页无正文 中国注册会计师： 中国·北京 二○一○年八月六日 中国注册会计师： 合并资产负债表 2010 年 6 月 30 日 会合 01 表 编制单位:湖南梦洁家纺股份有限公司 金额单位：元 资 产 期末金额 期初金额 附注编号 流动资产： 货币资金 675,272,401.21 161,094,056.87 八.1 交易性金融资产 - - 应收票据 2,962,644.00 300,000.00 八.2 应收账款 38,488,793.04 32,124,809.98 八.3 预付款项 22,701,791.18 14,383,674.03 八.4 应收股利 - - 应收利息 871,150.00 - 其他应收款 23,187,492.68 18,904,905.91 八.5 买入返售金融资