教学课件PPT 商业银行.ppt

第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行的经营管理? 第四节 中国商业银行的改革? ? 教学重点： ①商业银行的产生与发展、性质与职能；②商业银行负债、资产与中间业务的主要内容；③商业银行经营管理的原则与理论； ④中国商业银行的改革? 《巴塞尔协议》 目前监管银行经营发展方面的国际准则，于1988年通过后几经修订。 各国银行监管当局都以《巴塞尔协议》的原则来约束本国的商业银行。 　1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004年6月正式公布了《新巴塞尔协议》，于2006年底开始实施。 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生和发展 （一）货币经营业 铸币兑换业→货币经营业(兑换、保管、支付、汇兑)→早期银行业(存、放、汇)→现代银行的建立与发展→银行的集中与垄断 （二）现代商业银行的产生 1.现代银行业兴起于西方。 2. 16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。 3.1694年，在工业资本主义发展最早的英国，在国家帮助下成立了第一个股份制银行——英格兰银行（Bank of England）。英格兰银行的建立，意味着适应于资本主义生产方式要求的新的信用制度的建立，标志着现代商业银行的产生。自从英格兰银行成立以后，欧洲各国相继建立了新型的现代商业银行。 它的正式利率一开始就规定为5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。 现代商业银行的产生主要通过两条途径：一条途径是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新条件，最后转变成为现代商业银行；另一条途径是根据股份制原则，以股份公司的形式创建。 中国的现代银行发展较晚。1897年在上海设立的中国通商银行是中国自办的第一家新式银行。它的成立标志着中国现代银行事业的创始。 （三）商业银行的发展模式 1、1999以前美国传统银行模式 2、德国式综合银行模式 （四）现代商业银行的发展趋势 1、银行业务的全能化 2、银行资本集中化 3、银行服务流程的电子化 4、网络银行的发展 5、商业银行全球化趋势 二、商业银行的性质、职  能、及组织制度 （一）商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目标，以金融负债和金融资产为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 （二）商业银行的职能 1.信用中介 信用中介是银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。银行作为信用中介，一方面动员和集中一切闲散的货币资本，另一方面则借助于信用，把这些货币资本投向国民经济的各部门。 2.支付中介 支付中介是指通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；或在存款的基础上，为客户兑付现款等。 3.信用创造 商业银行的信用创造职能，是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。 4.金融服务 金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。  （三）商业银行的组织制度 商业银行组织制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。 1.根据分支机构设置分 ①单元制；②总分行制；③银行控股公司制；④连锁银行制。 2.根据业务结构不同分 ①银行分业制：②全能银行制 根据业务结构不同分 ①银行分业制：法律限定金融机构必须分门别类，各有专司；有专营长期金融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。 特点：(1)只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；(2)商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。 美国、日本等国家的商业银行在大危机后长达60多年的时间里都采用这种模式。 分业经营、分业监管； ②全能银行制，又称综合型商业银行：可以经营一切银行业务，包括全面的证券业务。 始终采用全能型模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。 混业经营、混业监管。 1999年11月4日美国国会通过《金融服务现代化法》，标志着美国金融业进入混业经营的新时期。 ?第二节 商业银行的业务  一、负债业务 商业银行藉以形成资金来源的业务。商业银行的资金来源又可以分为两大部分：自有资本和外来资金（存款、借款）。商业银行经营活动的一个突出特点是高负债经营。 2、优先资本prefered equity 包括： 优先股prefered stock 可转换债券convertible securities可转换成股票的债券，具有债券和股票的双重性质。 3、其他资本：银行按一定比例从税前利润中提取