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贵州师范大学文件 校发〔2005〕65号 ★ 贵州师范大学基建、修缮工程项目审计办法及流程（试行） 基建、修缮工程竣工结算审计流程图（事后） 附件1： 基建、修缮工程管理流程图（事前1） 基建、修缮工程管理流程图（事前1） 基建、修缮工程立项及招标流程图（事前2） 公开招标 邀请招标 基建、修缮工程施工审计流程图（事中）. 基建、修缮工程施工审计流程图（事中） 基建、修缮工程竣工结算审计流程图（事后） 资料不全 资料齐全 - 1 - 后勤处组织项目可行性论证、申报立项 校领导按审批权限批准立项 上级主管部门批准立项 按“招标流程”招标选择设计单位 按“招标流程”招标选择地勘单位 审签设计合同报校领导审批 审签地勘合同及地勘布孔图报校领导审批 后勤、国资、审计、监察室、使用单位审签设计建筑方案 后勤处组织实施地勘 后勤、国资、审计、监察室、使用单位会审施工图及施工图概（预）算 审计处、监察室审核地勘报告及结算 后勤处将地勘报告、施工图送设计质监站审查 按“招标流程”招标选择施工单位及监理单位 进入基建、修缮工程事中审计流程 审签施工合同及监理合同报校领导审批 1万元内后勤处直接安排施工并将立项报告分送计财、审计备案，结算审计审核后计财支付。 三千元内由使用单位写报告，后勤处审批立项。 项 目 申 报 立 项 1~10万元，后勤处编制施工图或施工方案，经监察、审计、计财、国资，使用单位会议确定施工方案，邀请三家以上施工单位招标、议标选择施工单位。 三千至三万元内报分管副校长审批立项。 10~50万元邀请招标或公开招标，50万元以上公开招标，招标文件由后勤处编制，需要委托中介机构组织招标的，监察、审计、计财、国资确定三家中介组织报校长审定委托。 三万元以上报分管副校长审签后报校长审批立项。 监察室、审计处、国资处、计财处审签招标文件（或资格预审文件）。 纪委监察室发布招标公告，（邀请标约的校内公示） 后勤处发布招标公告（邀请招标的校内公示） 监察室、审计、计财审签发包合同，后勤处发中标通知书。 招标委员会组织召开标前会、现场踏勘，招标答疑会议。 招标委员会组织审签招标文件后发售招标文件。 招标委员会组织资格预审多选三家入围，报校长会议审定入围单位。 监察室监督、在交易中心报名，发售资格预审文件。 国资处到监察室处收取投标文件。国资处和监察室双锁投标文件。 监察室确定（抽取）评审专家并组织学校评标委员会成员。 后勤处（评标委员会）主持开标评标，并写出“评标报告”。 监察室公示（前三名），审计处审核拟中标单位“投标文件”后勤处商签发包合同（草签）。 监察室处报名，国资、后勤处发售招标文件。 确定招标委员会成员并审查报名单位资格，现场考查等。 后勤处根据招标文件及施工合同组织实施 后勤处与派驻现场代表及监理工程师签定承诺书 监察、审计、国资参与图纸会审 后勤、监察、审计、国资不定期检查工地，对质量、材料工序进行监督，参加工程中间验收。 设计变更资料、隐蔽资料、材料价格资料，由现场代表每周送审计、监察室备案 后勤、监察、审计、国资、计财对设计变更进行论证，涉及金额大的变更由参与单位商签报告报校长会议决定 监察、审计、国资参与隐蔽工程签证及主要材料价格的询价确认，参与工程现场例会及专题会议 后勤处将竣工资料送监察、审计、国资审签后组织工程竣工验收 进入基建、修缮工程竣工结算(事后)审计流程 后勤处组织工程竣工验收,备齐结算送审资料 后勤处审核施工单位编制的工程结算书 后勤处、施工单位负责人签认送审单并加盖公章，同时将全部审计资料送交审计处 审计处检查送审资料 后勤处签认送审资料承诺书 由后勤处补充完善 审计处登记并组织审计 审计处初审后委托（或招标选择）中介机构 审计处组织人员实施审计 审计处、后勤处配合中介机构审计 后勤处配合审计处开展审计 审计人员深入施工现场核实工程量及材料 出具审计报告单（草） 出具审计定案表（草） 征求后勤处、施工单位意见 征求施工单位意见 审计人员复核修正 审计处出具审计报告单 中介机构出具审计定案表 施工单位确认 施工单位、后勤处负责人确认 审计处分管处长复核签字 审计处对中介机构审计定案表复查确认 审计处将资料及报告登记整理归档 中介机构出具审计报告 后勤处按立项审批权限将审计报告(单)报送有关校领导审签 施工单位到国资、计财处按审计结果办理登记、结算手续