浅析农业发展银行信贷风险产生的原因及其防范与化解的措施.docVIP

浅析农业发展银行信贷风险产生的原因及其防范与化解的措施 浅析农业发展银行信贷风险产生的原因及其防范与化解的措施 张腊凤 (山西大学经济与工商管理学院,山西太原030006) 【摘要】近年来随着我国粮食流通体制的市场化改革,农发行面临的金融风险越来越大,本文着重分析了农发行 信贷风险产生的原因,并在此基础上提出防范和化解信贷风险的措施. 【关键词】弱势产业;库存占贷风险;政策性风险;内部管理机制 【中图分类号】F832.33【文献标识码】A【文章编号】1004--2768(2005)05--0060--03 农业是国民经济的基础产业,在国民经济所处的战略地 位十分重要,但容易受自然灾害和市场风险的双重影响,加上 投资期限长,盈利能力相对较低,是一个天然的弱势产业,因 而在市场经济条件下,农业项目很难得到商业性金融的支持. 为此各国普遍建立了政策性金融机构来支持农业的发展,如 韩国产业银行(KDB),德国复兴信贷银行(KFW),日本政策投 资银行(JDB)等.借鉴国外的经验,我国于1994年成立农业发 展银行,简称农发行,支持农业的发展,但是由于成立时间短, 经验不足,加上近几年粮食流通体制实行了大刀阔斧的市场 化改革,农发行信贷资产质量低下,潜在的金融风险日趋严 重.金融风险积聚到一定程度将危及金融机构的存在与发展?, 因此深刻剖析信贷风险产生的原因,进而有效防范与化解信 贷风险对农发行的稳健发展至关重要. 一 ,农发行信贷风险产生的原因 从本质上讲,金融业就是高风险行业,金融风险与金融活 动相伴生,农发行作为专门扶持农业的政策性金融机构,业 务经营过程中本身就蕴含着金融风险,加上我国农村经济发 展滞后,农业弱质性突出,金融服务的交易成本高,农发行经 营过程中面临的风险也就更多,引发信贷风险的原因更是错 综复杂,现就几个重要原因进行分析. (一)国有粮棉企业风险 农发行是支持农业的唯一的政策性银行,从一开始信贷 对象就被”捆绑式”地指定为国有粮棉企业,农发行与国有粮 棉企业之间这种信贷关系的非选择性,决定了农发行的金融 资产与国有粮棉企业实物资产高度相关,农发行自身经营状 况直接取决于国有粮棉企业的经营成果,进而决定了农发行 信贷风险的大小与国有粮棉企业经营状况和实物资产质量密 切相关.就经营状况而言,我国大多数国有粮棉企业经营理念 落后,长期以来受计划经济体制影响,形成”收粮要贷款,储粮 靠补贴,亏损就挂账”的僵化经营模式,再加上历史包袱沉重, 职工队伍素质较低,其资产状况和资信度每况愈下,亏损严 重,无力债还农发行贷款的本金与利息,农发行的信贷资产无 法保全,金融风险日益增加.就资产质量而占,长期以来农发 行贯彻”收一斤粮,给一斤粮的钱”的方针,及时发放收购贷 款,保证粮棉企业按保护价常年常时挂牌敞开收购的资金需 求,然而在当前阶段性供大于求的格局未发生根本性改变市 场粮棉价格逐年走低的情况下,保护价收购的粮棉难以实现 顺价销售.长期库存.粮棉等农副产品超期陈化在现实中表现 为粮棉物质形态的改变和使用价值的丧失,反映到价值形态 来看就是农发行信贷资金的风险加大和损失增大,因此库存 占贷风险是农发行面临的最大风险,是农发行防范和化解信 贷风险的首要任务. 随着粮棉市场的全面开放,收购主体的多元竞争,粮食企 业多渠道筹集资金,多方式组织收购,多方式开展经营,农发 行信贷监管的难度将进一步加大,信贷风险的隐患也将进一 步增加,具体表现在以下几方面:(1)市场风险.随着市场化改 革的深化.粮食购销价格大量的将由市场形成,加上人世后我 国农产品市场对外开放,国内粮棉价格逐步与国际接轨,粮棉 企业面临的市场风险将越来越大,信贷资金的市场风险也随 之增大.(2)信用风险.近几年粮棉购销企业效益快速下滑,经 营步履维艰,职工收人不断下降,有的企业甚至难以维持日常 的开支,采取低收高报,少收多报,坐支回笼货款等形式套取 或挤占挪用收购资金倾向日趋严重.而市场化后,企业经营及 资金来源的多元化,为其在他行开户转移或挪用信贷资金提 供了更多便利的条件,使收购资金面临着很大的风险隐患. (3)改革转制风险.我国粮棉购销企业整体资源大,个体规模 小,粮食资源没有得到合理整合与配置,因此整合,重组与改 制是粮食市场化改革的必然要求.然而在信用缺失的环境下, 一 方面,企业借转制整合之机悬空,逃废银行债务的动机将更 为强烈:另一方面,企业新老财务挂账和不合理资金占用的消 化,高价位陈粮的潜亏消化,大量富余员工的分流安置等都需 要大量资金,这样巨大的改革成本,超出了地方政府和企业的 承受能力,存在着挪用信贷资金支付改革成本的潜在可能,潜 在金融风险很大. (二)农发行自身管理不善带来的风险 农发行自建行以来,顺应着粮棉流通的改革,不断地调整 【收稿日期12