财务制度 审计准备 企业基本情况.doc

索引号： （审计机关名称） 企业经营环境及状况汇总表 会计期间__________ 被审计企业： 工作底稿索引号 重要事项说明 外部环境 企业生产条件 企业财务状况 市场状况 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 企业经营环境及状况汇总表 会计期间__________ 被审计企业： 工作底稿索引号 重要事项说明 外部环境 企业生产条件 企业财务状况 市场状况 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号: （审计机关名称） 企业主要产品及工艺流程说明 会计期间__________ 被审计企业： 主要产品（指企业的主产品） 产品种类 主要用途 实际产量 设备设计能力 （按大类填写） （主要的直接用途） 主要生产设备(指生产加工主产品的生产性设备，不含辅助设备) 设备名称 购置时间 制造厂家 性能状况 生产能力 利用状况 (3)主要产品的工艺流程 资料提供人员： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 企业市场竞争情况说明 会计期间________ 被审计企业： 国内企业间的竞争 主要竞争对手及估计其占有率、市场位置 市场占有率 市场区域（填至省） 被审计企业名称： 竞争对手（填全称）： 被审计企业的竞争优势或劣势 （简要说明本企业在成本、价格、质量、品种、销售网络方面的优势或劣势） 市场是否存在潜在竞争对手？是否存在替代或潜在替代产品？ 企业是否建立有效的竞争者档案来估计竞争者的动向？ 国际竞争 同类进口产品在国内市场上的份额及竞争优势 该企业出口方式及该企业在国际市场上的竞争力 资料提供人员： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 企业销售情况说明 会计期间________ 被审计企业： 销售策略和销售主渠道（简要说明产品推广、销售渠道建立、销售方法及售后服务等方面的政策和措施） 定价制度（对受国家计划或其他方面控制的，需另外说明） 前十名客户 客户名称 销售额 占该企业销售额比例 合计 销售区域（以省为单位列写） 区域分布 销售额 占总销售额比例 出口 合计 资料提供人员： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 企业采购情况说明 会计期间_______ 被审计企业： 主要供应商名单 供应商名称 供应材料名称 主要原材料的供应 企业生产所需主要原材料以及占总成本的大致比例 企业主要原材料来源（指国产或进口以及相应的比例） 原材料采购定价政策及价款支付方式（原材料价格受国家计划价控制或其他控制的，应另作说明，“支付方式”如采用商业信用，须说明信用额度和天数） 能源、技术供应状况 资料提供人员： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 企业重大投资及资本性支出情况说明 会计期间___________ 被审计企业： 项目名称 项目编号 批准文号或文件编号 预算总额 已完成投资 资金来源 预计回收期 资料提供人员： 复核人员： 复核日期： （“重大投资及资本支出”是指由企业管理层批准的对企业长期发展有重要影响的项目。） 索引号： （审计机关名称） 企业重大改组、购并情况说明 会计期间―――― 被审计企业： 1、重大收购、兼并事件 被购并企业 名 称 政府批文 合同（协议）编号 购并 方式 购并时间 审计后净资产额 购买价格 2、重大股权转让 被转让企业名称 转让对象 政府批文 合同（协议）编号 转让时间 转让价格 评估净资产