投资管理制度1.docVIP

四川省宜宾市燕君贸易连锁有限责任公司 投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据外部规范与公司具体情况，特制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司控股子公司、分公司的投资行为。 第三条 本制度所指投资分对外投资和对内投资两部分。 1、对外投资指将货币资金以及经济资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及土地使用权、商标权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。 2、对内投资指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、卖场装修改造以及购买营业房、设施设备等投资活动。 第四条 投资目的 1、充分有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。 2、扩大经营规模，增强市场竞争能力，培育新的经济增长点。 第五条 投资原则 1、遵守国家法律、法规，符合国家产业政策； 2、符合公司的发展战略； 3．规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的发展。 第二章 对外投资 第六条 公司对外投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。 1、新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资； 2、已有项目增资是指原有的投资项目根据经营需要，在原批准投资额的基础上增加投资的活动。 第七条 对外投资程序 1、财务部门协同投资部门确定投资目的并对投资环境进行考察； 2、对外投资部门在充分调查研究的基础上编制投资意向书； 3、对外投资部门编制项目投资可行性研究报告并上报财务部门和总经理办公室； 4、财务部门协同对外投资部门编制项目合作协议书； 5、按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续； 6、对外投资部门制订有关章程和管理制度； 7、对外投资部门实施项目运作及其经营管理。 第八条 对外投资权限 1、所有对外投资项目，均由公司批准或由公司转报股东会批准，各子公司、分公司无对外投资权，但享有投资建议权。 2、公司应在受理对外投资项目立项申请后一个月内做出投资决策。 第九条 经批准后的对外投资项目，一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重报投资意向书和可行性研究报告。 第十条 对外投资兴办合营企业对合营合作方的要求 1、要有较好的商业信誉和经济实力； 2、能够提供合法的资信证明； 3、根据需要提供完整的财务状况、经营成果等相关资料。 第十一条 对外投资项目必须编制投资意向书。项目投资意向书的主要内容包括： 1、投资目的； 2、投资项目的名称； 3、项目的投资规模和资金来源； 4、投资项目的经营方式； 5、投资项目的效益预测； 6、投资的风险预测(包括市场风险、经营风险、政策风险等)； 7、投资所在地的市场情况、经济政策； 8、投资合作方的资信情况。 第十二条 投资意向书(立项报告)报公司批准后，对外投资部门应委托专业设计研究机构负责编制可行性研究报告。项目可行性研究报告的主要内容包括： 1、总论 (1)项目提出的背景，项目投资的必要性及其经济意义； (2)项目投资可行性研究的依据和范围。 2、市场预测和项目投资规模 (1)当地及外地市场需求预测； (2)国内现有类似企业的生产经营情况的统计； (3)项目进入市场的生产经营条件及经销渠道； (4)项目进入市场的竞争能力及前景分析。 3、投资估算及资金筹措 (1)项目的注册资金及其生产经营所需资金； (2)资金的来源渠道、筹集方式及贷款的偿还办法； (3)资金回收期的预测； (4)现金流量计划。 4、项目的财务分析 (1)项目前期开办费以及建设期间各年的经营性支出； (2)项目运营后各年的收入、成本、利润和税金测算，可利用投资收益率、净现值以及资产收益率等财务指标进行分析。 5、项目敏感性分析及风险分析。 第十三条 财务部门和对外投资部门应在项目可行性研究报告报公司批准后，编制项目合作协议书(合同)。项目合作协议书(合同)的主要内容包括： 1、合作各方的名称、地址及其法定代表人； 2、合作项目的名称、地址、经济性质、注册资金及其法定代表人； 3、合作项目的经营范围和经营方式； 4、合作项目的内部管理形式、管理人员的分配比例、机构设置及实行的财务会计制度； 5、合作各方的出资数额、出资比例、出资方式及出资期限； 6、合作各方的利润分成办法和亏损责任分担比例； 7、合作各方违约时应承担的违约责任以及违约金的计算方法； 8、协议(合同)的生效条件； 9、协议(合同)的变更、解除的条件和程序； 10、出现争议时的解决方式以及选定的仲裁机构及所适用的法律； 11、协议(合同)的有效期限； 12、合作期满时财产清算办法及债权债务的分担； 13、协议各方认为需要制订的其他条款。 项目合作协议书(合同)由