薪酬测算方案.docVIP

1 附件1 华烁科技收入分配激励约束机制设计方案测算报告 目 录 前言 .................................................................................................................................................. 2 一、华烁科技收入分配激励约束机制方案 ................................................................................... 3 1、各事业部及本部职能部门薪酬总额基数设定方案 ................................................. 3 2、各事业部及本部职能部门薪酬总额与利润目标的挂钩机制 ................................. 4 二、收入分配激励约束机制设计方案测算假设前提 ................................................................... 5 三、收入分配激励约束机制设计方案测算结果说明 ................................................................... 6 一新分配方案的激励力度对比测算 ............................................................................... 6 1、各事业部和公司利润目标都正常达成情况下??入分配总额水平增加 ............. 6 2、新方案中收入浮动部分比重增加 ............................................................................. 6 3、新方案中绩效工资的浮动弹性增加 ......................................................................... 7 二股权分配与劳动分配的互动调节机制 ....................................................................... 7 三收入与目标利润达成的关系 ....................................................................................... 9 1、公司收入总额与目标利润达成率之间的线性正相关关系 ..................................... 9 2、各事业部及本部职能部门的收入总额变化与目标利润达成率之间的关系 ....... 10 3、各部门三年收入总额变化情况 ............................................................................... 11 4、不同业绩水平下收入分配占销售收入的比例关系 ........................................... 14 5、盈亏平衡点情况下的薪酬收入情况 ....................................................................... 14 6、事业部奖金与本部职能部门奖金总额比例关系 ................................................... 15 2 前言 2008年湖北省化学研究院转改制成为华烁科技股份有限公司后体制的突变打破了组织原有的内部利益分配格局。在新的起点上如何“抓住分配这个根本解决人才这个关键实现发展这个目标”在继续保持其充分激励作用并适当兼顾内部分配公平的前提下科学合理地调整原有分配政策以促进企业“三年上市” 和“三年分红每股一块钱”战略目标的实现成为设计新的收入分配激励约束机制所必须要考虑的首要问题。 鉴于此咨询项目组以“目标导向、绩效驱动、兼顾公平”为薪酬设计总体原则对华烁公司收入分配激励约束机制进行优化设计以解决好以下相关具体问题 分部业绩完成不均衡可能产生的股权分配搭便车或吃大锅饭的问题 未来三年企业及各分部的目标利润实现情况与员工的个人收入之间是什么关系未达成业绩或超额完成业绩情况下员工将获取怎样的回报 公司职能部门与分部在各自的不同目标利润达成率情况下其各自收入情况将有什么变化 员工个人的薪