XX股份有限公司XX年度内控计划.doc

XX股份有限公司 二 0XX年度内控计划 1、导 ?言 ? ? 2、20XX年度内部控制工作目标 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 3、20XX年度控制项目说明 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 4、内控资源分配情况? ? ? ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? 5、后续控制的必要安排 6、风险评估过程 ?工作目标 ?4、对所有可获取的文件记录的审批授权情况进行测试。、 一、重点项目 1540 全面审核 20XX年6月4日 480 2 采购项目审核 20XX年4月3日 180 2 销售收入项目审核 20XX年7月2日 160 2 公司预算编制项目 20XX年9月10日 720 2 二、常规性审核项目 768 1、现金项目 每旬 384 1 2、存货项目 每旬 384 1 三、突发性审核项目 按董事会要求 视项目而定 视项目而定 四、后续教育 80 2 五、非内控会议及培训 60 2 六、审核具体项目计划 20XX年1月 48 2 七、审核实施 全年度 2596+未定（三项） 年度合计 八、审核跟踪 项目审核之后 100 年度合计 九、其他事项 待定 五、后续控制的必要安排 内控部将执行公司内部控制计划。 我们有责任对内控报告中认为有问题的每一控制项目实施后续审核，安排相关后续审核计划、审核范围和目标，实施相关后续审核程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审核过程中发现的缺陷的效果。 同时，我们有责任和义务发送与后续内控有关的报告。 六、风险评估过程 内控部基本按照公司实际状况，针对公司所属部门的实际情况，拟定20XX年内控计划。 以上20XX年度内控计划呈公司董事会批准。 XX股份有限公司 内控部 20XX年11月23日