资金审批制度(新).docxVIP

资金审批制度 1、总则 ⑴ 公司款项的支付，须经公司负责人签字批准。如负责人不在公司，电话指示。 ⑵银行U盾，经办、复核盘分人分开保管 ，制单复核分人操作。(3) 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司负责人批准支付，其程序按施工工程专用款支付审批工作流程执行 ⑴ 承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。 ⑵项目部数据核对，合同比对，报财务复核,上报公司负责人审批。 ⑶公司负责人审批同意后，施工单位提供发票（合规）并与送货单一致，财务对外付款。资金支付必须依据有效合同、合规凭据和齐全的手续，并取得合规有效的票据.由于特殊原因暂时未能取得合规有效票据的，应做好相应的台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。3、工程零星材料支出制度 用料部门申请，生产经理核实，采购人核价，项目经理审批同意，实施采购。仓管员验收入库，采购人员凭原始单据，项目经理签字，财务审核，财务方可实施报销。 4、行政费用支出制度 ⑴ 公司管理人员的费用报销，须经公司负责人批准后财务方可报支。 ⑵ 涉及应酬等非正常费用，原则上，事前须公司负责人批准。 5、公司差旅费开支制度 (1)公司职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具。（2）出差住宿，餐饮按公司管理办法执行。 6、车辆维修费及汽油费制度 车辆相关费用，合规原始凭证，注明费用原因，财务审核，项目经理签字预以报销。7、其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。 工程款审批表工程名称：项目审批表编号ZCJX-00班组/单位名称:　合同编号　企业开户行　　　账户：本次申请金额： （第 次）　累计已付金额（含本期）：　预估已完成 总产值　承包范围完成情况简述： 班组或单位负责人：现场完成情况（安全、质量、进度、成本、配合)： 现场施工员：完成情况（已完工作量、付款情况）： 现场预算员：现场负责人意见： 现场生产经理:项目经理意见： 签名及日期:财务意见： 签名及日期:分公司总经理意见： 签名及日期:备注:呈报时间: 批出时间:报销单填写规范说明1.分类专门报销单：（1）零星材料报销单（2）差旅费报销单（3）汽车车辆费报销单（4）业务费报销单一般报销单（1）费用报销单： 作用： 除专门报销单外的报销，填写。（1）零星材料报销单填写规范：　　 1.品名 ：钢材 混凝土 模板 木方 水泥砖 沙石 水泥 钢板 电线电缆 管件 油漆 小五金 小工具 外加剂　品名：大金额的物种，单独列写品名。 按上面的列举分类填写，能分则分 小物品且小金额， 归入其他　　　2.规格： 品名有规格的填，不同规格，单价金额不同。　　　3.数量：采购数量必填。　　　4.总金额：对应品名，数量的总金额。　　　5.备注：采购用途。　　　（2）差旅费报销单填写规范：　　　　1.时间：出发日期或返程日期　　　2.地点：出发地-目的地　　　3.报销内容：火车票 机票 住宿 餐饮　　　4.金额：按票面金额，实际发生，填写。　　　5.备注：出差事由　　　注：差旅费，一次业务发生的，报销在一张单据上。　（3）汽车车辆费报销单填写规范：　　1.时间：发生的时间或发生的时间段。　　　2.内容：加油 停车 洗车 过境费 保险费 维修费　　　3.数量：有则写　　　4.金额:按票面金额，实际发生，填写。　　　5.备注：里程等，如保险费，写上时间段。　　（4）业务费报销单填写规范：　　1.时间： 业务发生时间　　　2.内容：餐饮 烟 酒 服务、娱乐费 礼品 门票 茶叶　　　3.数量：必填　　　4.金额：票面金额，实际发生，填写。　　　5.备注：业务事由　　　注：内容，按实填列。　　费用报销单填写规范　　　1.内容：写全清楚明了。　　　2.规格，数量：有则写。　　　3.总金额： 票面金额和实际发生一致，填写。　　　4.备注：用途　　　每份报销单，清楚写明， XX项目， 报销单日期可不填。报销字迹清楚，后附清单，票据，送货单等，清晰可辩认。每张报销单上，单据及附件共X页，后附单据张数，填写完整 。经办人，收货人，复核人签名后，领导审批。金额大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万