黄埔区财政直接支付业务流程.doc

黄埔区财政直接支付业务流程 （3） （4） 报 审 批 批 (5) 用款计划送审核 （2）汇总 （7） （15） （6）审批 上报用 批复 直接 用款 (14)直接支付 款计划 计划 支付 计划 入账通知单 清算 回单 （1） （8） （10）直接 （10） （13） 上报 下达 支付汇总 直接 支付 （9） 用款 批复 通知单 支付 凭证 用款 计划 计划 凭证 回单 申请 (12) 清算 （11） 支付 款项 业务流程说明： （1）基层预算单位按季向一级预算单位上报《用款计划表》； （2）一级预算单位按季汇总本系统用款计划，向区财政局业务科室（以下称“业务科室”）上报《黄埔区财政直接支付用款计划审批表》和《用款计划表》，并附基层单位上报并由一级预算单位加具意见的《用款计划表》； （3）业务科室审核并核定预算单位上报的《黄埔区财政直接支付用款计划审批表》后，呈报区领导审批； （4）区领导审批完毕，转回财政局业务科室； （5）业务科室将已审核的预算单位《用款计划表》，传递给区财政局国库科（以下称“国库科”）审批； （6）国库科审批业务科室核定的预算单位用款计划，下达财政直接支付额度，送国库支付中心； （7）业务科室批复一级预算单位用款计划； （8）一级预算单位将业务科室批复的用款计划下达给基层预算单位； （9）用款（预算）单位根据业务科室批复的用款计划以及所发生的业务内容填制相应的财政直接支付申请书，并附有关资料，向国库支付中心提出支付申请； （10）国库支付中心对预算单位用款申请及有关资料审核无误后，签发支付凭证《财政直接支付凭证》送代理银行（黄埔工行），同时填制《财政直接支付汇总清算额度通知单》并加盖国库科预留印鉴后，送国家金库广州市黄埔区支库（代理）（以下简称“工行国库”）作清算依据； （11）代理银行根据支付凭证办理支付业务； （12）代理银行每日按实际支出数与工行国库进行清算； （13）国库支付中心根据代理银行退回的《财政直接支付凭证》回单，登记支出明细账； （14）国库支付中心将代理银行退回给预算单位的《财政直接支付凭证》记账回单，及经审批的相应的财政直接支付申请书和有关资料送预算单位或区机关事业单位会计结算中心（以下简称“结算中心”，），由结算中心作相关会计核算； （15）工行国库与代理银行清算后，将《财政直接支付汇总清算额度通知单》回单送国库支付中心和国库科。 1 收款人或用款（预算）单位 基层预算单位 工行国库 代理银行 一级预算单位 国库支付中心 财政局业务科室 财政局国库科 结算中心 区领导