20170605--报销管理制度-v2..docVIP

丹阳市百盛电器有限公司程序文件 报销管理制度 丹阳市百盛电器有限公司 经营管理部 修 订 页 编制/修订原因说明：程序文件编订。 原章节号 现章节号 修订（内容）说明 修订人/时间 4.6 4.5 4.6.14 4.5.7 新增：公司员工所有发生的业务费均需审批，单笔支出预算500元以上，需事前上报经营管理部长或销售管理部长，获得审批认可后才能进行。 新增：业务费标准：淮安办事处，除淮安威灵、淮安世和、淮安协盛、淮安科迪相关业务额以外，所有其他客户销售额的3%作为销售费用预算基准。广东办事处，以所属所有客户销售额的3%作为销售费用预算基准。实际产生的销售费用超出公司业务费预算基准，公司不予报销。另：办事处房租及仓库租金不算在销售费用范围之内。 赵凤鸣 2017.6.5 赵凤鸣 2017.6.5 编制/日期：赵凤鸣 审核/日期：杨丽花 会审/日期：郭圣珑、朱书方 批准/日期：贺寅 抄送：徐辉、喻军 报销管理制度 1.0目的 因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。 2.0适应范围 适用于公司人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。 3.0职责 3.1出差人员负责在OA系统中完成出差申请、借款申请与费用报销单据粘贴； 3.2 OA系统设定的流程审批人员负责出差申请与费用报销的审核； 3.3财务部复核，对出差借款进行预支及出差费用进行报销。 4.0程序 4.1出差申请与借款： 4.1.1员工因公出差（常驻销售人员、经常性外出的采购与送货人员除外），应至少提前一天在OA系统填写《出差申请》注明相关项目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、同行人员等，并积极催促相关审批者在系统中完成审批。 4.1.2员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后回厂时，以电话告诉部门经理或经营管理部经理，待回来后补办出差或请假手续。 4.1.3业务人员出差时，《出差申请》可作为出考勤依据。 4.1.4出差人员必须提前准备好出差所需用品，并制作《出差用品检查清单》对出差用品进行清点、检查、确认。以确保出差工作便利，不误事务。 4.1.5出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写《借支单》，按程序经流程审批后，方可到财务部借款。 4.1.6财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行。特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。 4.2出差借款流程： 出差人员在OA系统提交《借支申请》，按程序经过预设流程审批。 4.3费用报销流程： 在OA系统提交出差报销流程，并获得审批。将审批单从系统中导出并打印，将出差过程中的相关票据粘贴在打印好的出差报销流程单上，并提交财务部报销。 4.4报销标准： 4.4.1国内出差 4.4.1.1出差费用包含：交通费、住宿费、膳食费、话费及杂费等。其标准如下： 职务 住宿费（元/晚） 膳食费（元/天） 飞机 火车 汽车 轮船 总经理 实报 实报 头等舱 一等座 出租车 一等舱 副总/总监 ≤300 80 经济舱 二等座 出租车 二等舱 部门经理 ≤240 50 经济舱 二等座 出租车 二等舱 一般职员 ≤200 30 经济舱 二等座 公共交通 二等舱 备注 具体应参照当地消费标准作出适当选择。 4.4.1.2 涉及私车公用的相关补贴。原则上公司不鼓励私车公用，但因特殊情况需要使用私家车出行时，必须要在OA系统的出差申请中提前申请，在系统中打卡定位，出差结束及时向销售主管提交出差总结，公司以0.7元/公里的基准进行汽油补贴，出行过程中的路桥费用实行实报实销。公司不承担私车出行过程中产生的任何风险及其他额外费用。 4.4.2国外出差： 4.4.2.1员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理批准。 4.4.2.2公司派遣出国受训的员工，除工作原因的交通费用实报实销外，其他交通费用自理。交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。 4.4.2.3公务指派之国外出差，膳食、住宿以当地一般标准报销，工作交通费实报实销（具体情况另行公布）。 4.5报销标准说明： 4.5.1在特别情况下，必须超标乘坐飞机头等舱或高铁一等座时，必要时提前申请或用电话提前请示经营管理部经理批准。 4.5.2因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销出租车费，若多人