格林豪泰酒店管理集团总经理财务培训4H.pptVIP

格林豪泰酒店管理有限公司财务知识 财务部-适用于酒店总经理 纲要 开业店财务需辅助办理的事项 发票使用概述 备用金管理 内部宴请 开业物资配置 资产管理 应注意的事项 财务报表(资产负债表、损益表、GOP表） 备用金管理制度 管理职责 1．1财务部总监全面管理和控制备用金的申请、审批和使用。 1．2公司资金主管监督门店出纳员的日常备用金管理和使用。 1．3门店财务负责备用金核发和交还的帐务处理和查核。 2．备用金申请及审批程序 2．1申请部门（人）必须填写“借款单”，注明获借备用金款项内容，金额及借款所属部门经理签字。 2．2此借款单经财务部总监签字批准后，返回办理现金申请及签收手续。门店以邮件方式报送，邮件确认。 3．备用金签收手续 经审批后，公司资金主管根据签字完整的借款单负责发放现金及编制入帐凭证，进行帐务处理。 备用金查核 4．1每月各店出纳负责执行全部备用金的检查。并填写”店内财务资金盘点表”每周报送资金主管。 4．2店财务负责执行非指定时间的各前台的备用金检查，在执行检查时不能预先通知备用金持有人，必须在备用金检查簿上填写执行检查内容，并落实被检查和检查者当即签名确认。 4．3在检查时如发现超出或不足之现金及发现或怀疑有欺骗之行为时，持有人必须作出解释及注明在“现金核查表”上，必要时必须立即通知资金主管或店长到场进行调查，如情况严重者，事件将交由财务部会同