酒店财务内控管理与制度.docVIP

备忘录Memorandum FC-001-2016 呈Submit：王美娣总经理 由From： 财务总监 抄 送Cc： 各部门 日期Date：2012年2月15日 事宜 Subject：关于财务内控管理制度 为加强对酒店各类帐务操作的管理，确保酒店各项帐务操作合理、规范，经财务部拟文，总经理审批，特制定下列财务内控制度自发文之日起实行。 一、管理人员折扣权限的规定 1、所有房价特别折扣均应由各部门经理审慎填写“折免单”，由各部门经理、财务总监、副总经理或总经理签名批准后生效。签准后的特价折免单应交由预定部做入电脑，并附在收银账单后面。 2、酒店将根据各级管理人员的不同级别授予享受餐饮、房价（以散客价为基础）折扣的最大权限，具体权限如下： 管理级别 餐饮折扣最大权限 客房折扣最大权限 部门经理 8.8折 8折 餐饮总监、房务总监、营销总监 8.5折 7.5折 副总经理、财务总监、业主代表 8.5折 6.5折 总经理 8折 免房费 备注： 1、餐饮折扣是指菜金折扣，不含酒水、海鲜、特价菜；娱乐、场租原则上不打折。 2、个人消费现金结算，折扣在总经理权限内执行。 3、房费打折基价为散客价。 4、超过房价折扣最大权限的房价，因越级行权导致的收益损失，将由当事人自行承担。 5、如遇特殊情况无法在客人抵达前得到签名批准的，前台将先允许客人按所要求房价入住，并在电脑中注明情况。如在客人退房前，仍未收到补开的房价折免单，前台将按正常的入住房价给客人结帐。（如经核实电话请示批准即可手续候补） 6、与餐饮有关的折扣，除与餐饮经营有关的部门管理人员（总经理、副总、餐饮经理、营销经理）外，其他管理人员无权在餐饮行使折扣权力；与客房有关的折扣，除与客房经营有关的部门管理人员（总经理、副总、客房经理、营销经理）外，其他管理人员无权在前台行使折扣权力。 二、延迟退房操作规定 1、延迟退房，指超过规定时间的退房。酒店规定的退房时间为下午2：00PM。凡在下午2：00PM至下午18：00PM退房的，应加收半日租金，在下午18：00PM之后退房则按全日租金收取客人房费。 2、根据客人退房的实际情况，若是在下午15：00PM之前退房的客人，前台可免收其半日租金，同时委婉提醒客人酒店规定的退房时间。凡是超过下午15：00PM以后，18：00PM以前退房的客人，前台应向客人加收半日租金。凡是超过下午18：00PM后退房的客人，前台应向客人收取全日租金，全日租按客人入住酒店的实际房费收取。 3、延迟退房的权限： 1） 前台领班延迟退房的权限为下午15：00PM以前。 2） 客房助理以上可以签署延迟退房的权限为下午16：00PM之前。 3） 副总经理、财务总监可以签署延迟退房的权限为下午17：00PM之前。 4） 对于17：00PM以后退房全日租金的减免，须经申请人报酒店总经理批准同意后，才能执行。 4、办理延迟退房需填制“房间/房价变更单”，经相关授权人签字确认后，前台收银员据以免收客人的半日租金或全日租金，若无授权，则按规定收取客人房费。 5、当本规定与酒店某些特定的营销政策相抵触时（如有合同或协议的约定），则由副总经理或财务总监商定解决。 6、房费计费时间的确定：清晨8：00以前入住的按前日入住计算房费，清晨8：00以后入住的，按当日入住计算房费。 7、凡是未按以上规定操作而导致房费少收，将追究当事人赔偿责任。 三、杂项扣减规定 1、对于住店客人退房时的投诉，助理根据实际情况对客人的费用有一定限额的减免。 2、所有客人投诉要求减免费用，必须是在认真调查之后，确认系酒店内部原因造成客人不满意，方可扣减。 3、助理可以扣减的项目有MINI吧、房间布草及小件用品，扣减金额每间房不得超过RMB100元。 4、客房经理除有上述扣减权限外。可根据实际情况，给客人房费一定的扣减，扣减最高限度为客人入住价格的8折。 5、超过上述扣减权限，须经财务总监，总经理签字方可进行。如在紧急情况下，需超过扣减权限的，须请示酒店值班经理同意并签字，次日请财务总监、总经理补签字确认。 6、在得到扣减费用授权之后，应填制扣减单，注明扣减原因，并请相关授权人在单据上签字确认。 7、由于操作不当或工作失误等造成空计、多计房费等情况，一概由当事人写明原因并填制扣减单，并有相关部门经理签字确认后报财务总监、总经理审核签字后方可冲减。未经审批，不得自行冲减房费。 8、因违反上述规定而造成酒店的损失，将由追究当事人赔偿责任，情节严重的，当事人将受到相应的行政处罚。 四、有担保预定的房间及团队出现NO SHOW情况的操作规定 1、凡在入