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反洗钱知识（一） 一、什么是洗钱和反洗钱？ 洗钱就是指通过各种方式转换、转移（或转让）、掩饰、隐瞒、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐 瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性而进行的活动或过 程。主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。 反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走 私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱 活动，依照反洗钱相关法规制 定采取相关措施的行为。 二、什么是洗钱罪？ 我国《刑法》规定的洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯 罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，通过提供资金账户、 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券、通过转账或者其他结算方式协助资金转移、协助将资金汇 往境外以及其他方式进行掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。 广义的洗钱犯罪，还包括《刑法》第312条规定的窝藏、转移、收购、销售赃物罪。《刑法》第312 条规定：“明知是”犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方式掩饰、 隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有 期徒刑，并处罚金。 三、洗钱的过程 通过金融机构进行复杂的金融交易洗钱是犯罪分子最常用的方法。洗钱行为一般分为三个阶段：一是 放置阶段，即把非法资金投入经济体系，主要是金融机构；二是离析阶段，即通过复杂的交易，使资金的 来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰；三是归并阶段，即被清洗的资金以所谓合法的形式加以 使用。 四、洗钱罪的七种上游犯罪 （一）毒品犯罪。毒品犯罪是指违反我国和国际公约有关禁毒法律规定的涉毒犯罪行为。 （二）黑社会性质的组织犯罪。黑社会性质的组织犯罪是指具有相应的内部组织体系，以暴力、威胁、贿 赂腐蚀等作为基本手段，为谋取非法利益所实施的犯罪行为。 （三）恐怖活动犯罪。恐怖活动犯罪是指组织、领导或参加恐怖活动组织，危害公共安全，或者以金钱、 物质资助恐怖活动组织或个人实施恐怖活动的犯罪行为。 （四）走私犯罪。走私犯罪是指违反海关法规，逃避海关监管，运输、携带、邮寄国家禁止进出境或者限 制进出境的货物、物品以及其他货物、物品进出国（边）境，或者未经海关许可并补缴关税，擅自出售特 许进口的保税、减税或免税的货物、物品，或者直接向走私人非法收购走私物品，或者在内海、领海运输、 收购、贩卖国家禁止或者限制进出口的货物、物品，情节严重的犯罪行为。 （五）贪污贿赂犯罪。贪污贿赂犯罪是指国家工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、私分公共财物， 索取、收受贿赂，或者以国家机关、国有单位为对象进行贿赂，收买公务行为的犯罪行为。 （六）破坏金融管理秩序犯罪。破坏金融管理秩序犯罪是指违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩 序的犯 罪行为。 （七）金融诈骗犯罪。金融诈骗犯罪是指在金融活动中，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较 大的公私财物的犯罪行为。 五、常见的洗钱渠道有哪些？ 1、现金走私； 2、将大额现金分散存入银行； 3、向现金流量高的行业投资； 4、购置流动性较强的商品； 5、匿名存款或购买不记名有价金融证券； 6、制造显失公平的进出口贸易； 7、注册皮包公司，虚拟贸易； 8、设立外资公司； 9、利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入； 10、购买保险； 11、实施复杂的金融交易； 12、在离岸金融中心设立匿名账户； 13、利用银行保密法洗钱。 六、为什么要反洗钱？ 洗钱助长走私、毒品、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等严重犯罪，扰乱正常的社会经济秩序，破坏社会 公平竞争，甚至影响国家声誉。因此，依法采取大额和可疑资金监测、反洗钱监督检查、反洗钱调查等各 项反洗钱措施，预防和打击洗钱犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。 七、反洗钱的法律法规主要有哪些？ 我国目前涉及到反洗钱内容的法律法规主要有三个层次，一是1997 年和2001年修订的《刑法》第191 条提出洗钱行为的罪状和定刑；二是《中国人民银行法》，规定了中国人民银行在反洗钱工作中的职责、 权利和对金融机构违反反洗钱规定行为的处罚；第三个层次是部门规章，即中国人民银行颁布的反洗钱“一 个规定，两个办法”，即《