IPO审核与政策解读 精品.ppt

IPO审核与政策解读 发行上市部 主要内容 股票发行上市的基本制度 审核理念和基本要求 发行审核流程和内部制度安排 总体审核情况 审核关注的主要问题 交流互动 股票发行上市的基本制度 目前发行监管体制的三大基础制度 保荐制度 发审委制度 新股发行制度 股票发行上市的基本制度 保荐制度 2003年12月，保荐人制度正式建立 《证券发行上市保荐业务管理办法》（2008年10月17日颁布） 关于实施《证券发行上市保荐制度暂行办法》有关事项的通知（2004年1月、2004年12月） 《保荐人尽职调查工作准则》 股票发行上市的基本制度 保荐制度（续） 保荐制度是发行审核的基础性制度 保荐制度的作用日益凸显，企业发行推荐工作更加谨慎 由于保荐人尽职调查意识到位，发行审核工作效率不断提高，申请材料的完备性和合规性提高 股票发行上市的基本制度 发审委制度 《中国证监会发行审核委员会办法》（2006年5月9日颁布） 《中国证监会发行审核委员会工作细则》（2006年5月18日颁布） 《中国证监会股票发行审核委员会审核工作指导意见》（2004年1月20日颁布） 股票发行上市的基本制度 发审委制度（续） 以会外中介机构的委员为主 发挥专家把关作用 独立判断并行使表决权 委员名单公开披露 加强对委员工作的监督 股票发行上市的基本制度 新股发行制度 《证券发行与承销管理办法》（2006年9月17日颁