关于青岛汉缆股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

关于青岛汉缆股份有限公司 内部控制鉴证报告 （2012）汇所综字第6-022号 青岛汉缆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范， 对后附的青岛汉缆股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层在2011 年12 月31 日作出的内部控制自我评价报告进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披 露。 二、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评 估其有效性是贵公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》与 《企业内部控制基本规范》的规定执行了鉴证 业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认