《2012年邵阳心连心食品公司财务管理制度》(21页)-财务制度表格.docVIP

公司财务管理制度 （讨论稿） 第一章 总则 第一条 为加强公司财务管理，规范财务会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务会计法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度是规范本公司（以下简称公司）的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。 第二章 岗位职责 第三条 公司财务部职责 1.公司财务部由财务经理、会计、出纳组成，协助公司董事长和总经理管理好全公司财务会计工作。公司财务部对董事会和董事长负责，行使对公司的财务管理、会计核算。 2.负责银企、税企关系的协调，熟练掌握并争取国家经济、税收法规和相关法律法规对企业的一些优惠政策。 3.根据公司经营需要和董事会的决策要求积极筹措资金，合理运用税收法规政策并进行税收策划。 第四条 公司财务部项目组职责 1．掌握各个项目贷款总额，项目贷款利率及利率的调整情况，按月计算应付利息，并提前7天上报资金计划； 2．掌握各项目贷款的借款日和贷款到期日，提前一个月向公司总经理汇报偿还贷款所需的资金计划； 3．收集并分类保管项目的相关资料，积极配合做好银行、财政等部门的贴息和检查等工作，及时准确提供所需资料，保证项目及时申报办理。 4．掌握项目贷款资金的使用流向和具体用途，跟踪项目贷款资金流向，确保项目贷款资金的安全与完整。 5．收集整理与贷款有关的全部资料，组织接待有关部门的审计与检查。 第五条 公司财务部经理职责 1．建立和完善公司的财务运行与管理体系； 2．参与公司投资决策，并从财务角度进行可行性论证。 3．合理调度公司资金，提高资金使用效率； 4．审查公司财务票据和报销凭证； 5．统一归口管理公司范围内的所有会计核算机构和财务人员； 6．负责对公司财务部人员的招聘、培训与指导、业务检查和绩效考核等工作，按时发放财务人员的工资、奖金、及其他待遇； 7．受理公司财务人员的有关报告、请示，并及时处理和回复； 8．协调公司财务人员的关系，确保公司财务会计工作正常有序开展；维护公司财务人员的合法权益。对打击报复依法依规履行职责的财务人员的行为进行调查，并将调查结果呈报总经理； 9．加强公司各项业务的往来款项管理工作的组织和领导，协助指导公司财务会计定期与业务公司的往来核对，以确保双方账面余额相符； 10．督促、检查、指导公司的财务会计工作，确保财务信息资料及时、真实、准确无误； 11、领导维护公司财务软件的正常运转，做好各项财务数据备份； 12、组织领导公司会计档案管理的工作，确保各项会计资料完整、有序、安全。 13．完成公司领导交办的其他临时工作任务。 第六条 财务部项目经理职责 1．制定项目工作计划； 2．根据公司领导的指示，开拓融资渠道，构建良好的银企关系，办理融资相关手续； 3．熟练掌握、合理运用国家相关法律政策，并向公司领导及时、准确反馈和提出合理建议； 4、做好各种政策性资金项目申报工作； 5、完成公司领导交办的其他工作任务。 第七条 公司财务部主管职责 1．贯彻实施公司财务会计制度，建立健全公司财务架构体系，有效实施财务管理和财务监督； 2．加强财务收支管理，提高资金使用效益； 3．审查公司的各项财务票据、报销凭证和会计凭证； 4．督促、指导公司会计人员的会计工作，确保会计信息的真实、完整； 5．加强公司的财务管理，及时、准确向公司财务部经理提供有关财务报告和财务资料； 6．合理处理和协调公司与银行、税务的关系，保证税企、银企关系的友好、持续发展； 7．直接参与重要经济合同的洽谈与签订，监督、检查公司内、外经济合同的执行和完成情况，保证合同的有效执行； 8、协助公司财务经理维护财务软件的正常运转，做好各项财务数据备份； 9、负责组织公司财务会计档案管理，做到规范、有序。 10．完成公司总经理和财务经理交办的其他工作任务。 第八条 公司会计人员职责 1．按公司制度要求开展会计核算，认真填制会计凭据，做好账务处理，保证帐帐、帐证、帐表相符； 2．协助有关职能部门加强资产管理，防止资产流失，确保公司资产安全完整。如实反映公司的财务违纪、违规事项； 3．开展会计核算，按时编制并报送会计报表和其他相关资料。如实反映公司的财务状况与经营成果，及时提供真实、完整的会计信息； 4．会同资产管理部门定期进行资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果；发现问题，应查明原因，及时妥善处理；发生的盘盈盘亏，经批准后办理转销的账务处理。 5．对已完成的经济合同针对合同内容进行审查，审查无误后办理结账手续； 6．完成公司领导和财务经理交办的其他工作任务。 第九条 出纳人员职责 1、出纳员不得兼管会计档案和债权债务帐目的登记工作； 2、认真执行现金管理制度；严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得使用白条冲抵现金； 3、