建设工程公司预算部内部管控体系及管理制度..docx

预算部内部管控体系架构一、预算部管理风险与关键控制点1、预算部管理风险风险1工程项目立项准备不充分和工程项目立项无审批；风险2工程项目决策失误，可能造成企业资产损失或资源浪费；风险3工程项目投资估算不准确、不科学，可能导致预算支出失去有效控制；风险4工程项目付款、进度款的支付与合同不一致，造成资金支付无依据；风险5工程项目进度掌控不合理，进度款支付与实际进度不一致，导致进度控制失效；风险6工程项目限价方法、依据和程序不合理，导致工程造价不准确，存在较大差异；风险7工程项目结算未经领导审批或审批流程不规范，可能导致结算不规范、难以执行。2、预算部管理关键点控制控制事项控活动关键点工程立项控制关键点1：制作规范的项目投资分析并严格评估其可行性；?关键点2：充分审核项目投资分析及可行性报告；关键点3：建立严格规范的工程立项审批决策体系；关键点4：明确建设主体及投资资金来源；工程招标控制关键点1：招标项目表述应完整、准确关键点2：严格审查投标人的投标资格关键点3：开展公正、公平、公开的评标工作，严格审核投标单位资质及投标书内容工程造价控制关键点1：规范地进行工程造价或控制价概预算编制；关键点2：?影响工程造价的设计变更及签证程序的合规性；关键点3：按照规定的权限和程序组织专业人员审核工程项目概预算资金支付控制关键点1：付款申请节点与合同约定的付款节点的一致性；关键点2、付款申请额度与工程实际完成工程量造价的一致性；二、预算部管控职责与岗位设置1、主要领导及预算部在工程活动中的管控职责岗位类别主要管控职责不相容职责董事长1、项目立项审批；1、项目建议书及可行性报告2、项目投资估算及估算调整审批2、编制投资估算3、工程招标及中标单位选择审批3、编制招标文件及评标4、项目结算审批4、结算资料的审核总经理1、预算制度的审批；1、预算制度的制定2、项目立项审核；2、项目建议书及可行性报告3、项目投资估算及估算调整审核3、编制投资估算4、工程招标及中标单位选择审核4、编制招标文件及评标5、项目结算审批5、结算资料的审核总经理班子成员1、预算制度的审批；1、预算制度的制定2、项目立项审核；2、项目建议书及可行性报告3、项目投资估算及估算调整审核3、编制投资估算4、工程招标及中标单位选择审核4、编制招标文件及评标5、项目结算审批5、结算资料的审核预算部经理预算制度的制定1、预算制度的审核投资估算及估算调整审核2、投资估算的编制招标控制价审核3、控制价的编制工程款支付审核4、工程进度确认结算审核5、工程结算的编制审计合规部工程招投标流程的合规性审核1、招标过程的确认结算价款与结算资料的一致性审核2、岗位设置和岗位职责（1）预算经理1、基本资料职位名称预算经理职位编号所属部门预算部工作环境办公室良好直接上级财务副总直接下级土建预算员、安装工程预算员2、职位目标本岗位负责目标成本控制；进行动态成本管理，负责项目工程招标、过程控制、结算及合同管理等工作。3、职位关系图4、工作联系图5、职责权限序号职责权限经办审核批准督导监督、统筹建立健全公司工程类预算及合同管理办法；▲▲▲组织项目各阶段目标成本的审核，并提出目标成本调剂、调整或追加意见；▲▲负责审核项目的成本计划及项目设计变更、现场签证费用的合理性，并提出成本控制意见；▲▲督促、组织收集、分析已完工项目的成本经济指标，建立公司成本数据信息库；▲▲根据分子公司上报的年度、季度招标计划开展市场调研和询价，掌握一手资料信息；▲▲▲负责全程审核与监督分子公司的招标程序、投标资质、资料、报价等相关情况；▲▲▲负责公司的合同收集（非原件）及合同付款申请；▲▲负责工程结算工作审核，并监督审核工程结算报告；▲▲▲组织本部门年度、季度和月度计划的编制并监督实施；▲▲完成领导安排的其他工作。▲6、任职要求（基本要求）I、学历及专业背景要求（含资格证书要求）造价、工程类相关专业本科及以上学历。预算员资格，有国家注册造价工程师执业资格者优先。II、经验要求具有5年以上工程造价、成本分析、预决算等相关工作经验。III、培训经历受过工程预算、预算软件等方面的培训。IV、其它工作技能要求1、熟悉工程造价预、决算工作，具有较强的造价计算、审核与管理能力；2、熟悉工程材料、设备的市场询价、定价工作；3、熟悉施工图预算、工程款拨付、工程竣工决算的编制与审核工作；4、熟悉定额计算规则，熟练掌握广联达等专业预算软件；5、具备沟通、协调、组织能力以及高度的团队精神，责任心强。（2）土建预算员1、基本资料职位名称土建预算员职位编号所属部门预算部工作环境办公室良好直接上级预算经理直接下级2、职位目标本岗位负责目标成本控制；进行土建成本管理，负责土建工程招标、结算及合同管理等工作。3、职位关系图4、工作联系图5、职责权限序号职责权限经办审核批准督导制定土