第四讲 风险因素的识别.ppt

第四讲 风险因素的识别 主讲 张建设 2011年3月 一、风险识别概念 风险识别是风险管理的第一步,也是风险管理的基础. 只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上,人们才能够主动选择适当有效的方法进行处理. 风险识别的任务 风险识别的任务就是要从错综复杂环境中找出经济主题所面临的主要风险. 用感知，判断或归类的方式对现实的和潜在的风险进行鉴别．　 存在于人们周围的风险是多样的,既有当前的也有潜在于未来的,既有内部的也有外部的,既有静态的也有动态的等等. 风险识别一方面可以通过感性认识和历史经验来判断,另一方面也可通过对各种客观的资料和风险事故的记录来分析,归纳和整理,以及必要的专家访问,从而找出各种明显和潜在的风险及其损失规律. 因为风险具有可变性,因而风险识别是一项持续性和系统性的工作,要求风险管理者密切注意原有风险的变化,并随时发现新的风险. 风险识别的内容 风险识别是风险管理中的首要工作，其主要内容包括： 1、识别项目中的潜在风险及其特征 这是项目风险识别的第一个目标。因为只有首先确定可能会遇到哪些风险，才能够进一步分析这些项目的性质和后果。所以在项目风险识别工作中，首先要全面分析项目的各种影响因素，从中找出可能存在的各种风险，并整理汇总成项目风险的清单。 2、识别风险的主要来源 只有识别清楚各个项目风险的主要影响因素，才能够把握项目风险发展变化的规律，才能够度量项目风险的可能性与后果的大小，从而才有可能对项目风险进行应对和控制。 3、预测风险可能会引起的后果 项目风险识别的根本目的就是要缩小和取消项目风险可能带来的不利后果。在识别出项目风险和项目风险的主要来源之后，必须全面分析项目风险可能带来的后果及其后果的严重程度。当然，这一阶段的识别和分析主要是定性分析。 主要风险类型 1、环境风险——指由于外部环境意外变化打乱了企业预定的生产经营计划，而产生的经济风险。引起环境风险的因素有： 国家宏观经济政策变化，使企业受到意外的风险损失。 企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而受到的制裁风险。 社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经营活动受阻而导致企业经营困难。 2、市场风险——指市场结构发生意外变化，使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。导致市场风险的因素主要有： 企业对市场需求预测失误，不能准确地把握消费者偏好的变化。 竞争格局出现新的变化，如新竞争者进入，所引发的企业风险。 市场供求关系发生变化。 3、技术风险——指企业在技术创新的过程中，由于遇到技术、商业或者市场等因素的意外变化而导致的创新失败风险。其原因主要有： 技术工艺发生根本性的改进。 出现了新的替代技术或产品。 技术无法有效地商业化。 4、生产风险——指企业生产无法按预定成本完成生产计划而产生的风险。引起这类风险的主要因素有： 生产过程发生意外中断 生产计划失误，造成生产过程紊乱 财务风险 5、财务风险——指由于企业收支状况发生意外变动给企业财务造成困难而引发的企业风险。 6、人事风险——指涉及企业人事管理方面的风险。 风险识别的程序 筛选 筛选即按一定的程序将具有潜在风险的产品、过程、事件、现象和人员进行分类选择的风险识别过程。 监测 监测是在风险出现后，对事件、过程、现象、后果进行观测、记录和分析的过程。 诊断 诊断是对风险及损失的前兆、风险后果与各种原因进行评价与判断，找出主要原因并进行仔细检查的过程。 风险管理框架 二、风险识别的方法 现在使用的风险识别方法，可以分为宏观领域中的决策分析（可行性分析、投入产出分析等）和微观领域的具体分析（资产负债分析、损失清单分析等）。下面介绍几种主要方法： 生产流程分析法 生产流程分析法，又称流程图法。生产流程又叫工艺流程或加工流程，是指在生产工艺中，从原料投入到成品产出，通过一定的设备按顺序连续地进行加工的过程。该种方法强调根据不同的流程，对每一阶段和环节，逐个进行调查分析，找出风险存在的原因。 风险专家调查列举法 由风险管理人员对该企业、单位可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类。专家所涉及的面应尽可能广泛些，有一定的代表性。一般的分类标准为：直接或间接，财务或非财务，政治性或经济性等。 资产财务状况分析法 即按照企业的资产负债表及损益表、财产目录等的财务资料，风险管理人员经过实际的调查研究，对企业财务状况进行分析，发现其潜在风险。 分解分析法 分析解析法指将一复杂的事物分解为多个比较简单的事物，将大系统分解为具体的组成要素，从中分析可能存在的风险及潜在损失的威胁。失误树分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险发生。 风险的识别还有其他方法，诸