邮政储蓄银行信贷风险成因及对策探析word格式.doc

邮政储蓄银行信贷风险成因及对策探析 写作提纲 一、绪论 信贷风险管理是当前国有商业银行风险管理的核心。如何准确把握和有效防范信贷风险，确保金融安全，是一项庞大而复杂的系统工程和长期任务。本文就邮政储蓄银行信贷风险产生的原因及防范对策进行探究。 二、本论： （一）我国邮政储蓄银行信贷风险的种类 1、操作风险 2、担保风险 3、道德风险 （二）邮政储蓄银行信贷风险产生的原因 1、邮政储蓄银行信贷风险形成的内部因素 2、邮政储蓄银行信贷风险形成的外部因素 （三）邮政储蓄银行信贷风险防范对策 1、加强我国宏观信用环境建设 2、注意风险预警体系的建立 3、建立有效的客户信用评级体系，构建信用风险度量模型 4、强化信息管理工作和内部稽核制度，提高信贷决策的科学性 5、建立严格的信贷管理者岗位责任制，避免或减少违规行为 6、提高邮政储蓄银行员工综合素质，定期换岗，防止贷款风险 7、建立良好的银企关系，优化企业的资本结构 三、结论 邮政储蓄银行信贷风险及其防范是个长期的任务，需要内部的稳健经营和外部的有力支持，只有这样，才能使银行真正实现持续、稳定和健康发展。 邮政储蓄银行信贷风险成因及对策探析 小燕子 【内容摘要】信贷风险是指邮政储蓄银行在信贷活动中不能实现预期收益的可能性，是邮政储蓄银行面临的最主要的基本风险。如何认识信贷风险的成因，加强对信贷风险的管理与控制、防范和化解，已成为邮政储蓄银行经营管理活动中迫切需要解决的问题。本文就邮政储蓄银行信贷风险产生的原因及防范对策进行探究。 【关键词】邮政储蓄银行 信贷风险 成因 防范 中国邮政储蓄银行有限责任公司于2007年3月6日正式成立，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。信贷风险是指邮政储蓄银行在信贷活动中不能实现预期收益的可能性，是邮政储蓄银行面临的最主要的基本风险。信贷资产具有风险的不确定性、潜在的危险性、风险的不透明性等特点。我国商业银行贷款规模迅速扩张，对推动经济发展起到了重要作用，但贷款高速投放积聚的风险隐患也在增加，商业银行经营活动中的不审慎行为和冲动放贷、粗放经营的倾向有所抬头。如何认识信贷风险的成因，加强对信贷风险的管理与控制、防范和化解，已成为邮政储蓄银行经营管理活动中迫切需要解决的问题。 一、我国邮政储蓄银行信贷风险的种类 国际上，贷款按信贷风险程度可划分为：一是以美国为代表,把贷款分为五类，即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。二是澳大利亚和新西兰的做法，即把贷款分为正常和受损害两类。三是欧洲发达国家的做法。这些国家的监管当局一般不对金融机构的资产分类做出规定。我国信贷资产采用的是美国的分类方法，适用于贷款、透支、贴现、押汇、对外担保等信贷资产。 （一）操作风险 根据巴塞尔委员会所给的定义, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险依据风险成因又可细分为两类：一类是操作失败或失误风险, 包括人员风险、流程风险和技术风险等, 另一类是操作策略风险, 指在应对外部事件或外部环境时, 如政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等, 由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。前者主要与内部控制效率或管理质量有关, 又称为内部风险后者主要与外部事件有关,又称为外部事件或外部依存风险。 入市承诺的兑现使得我国金融市场的对外开放度不断提高, 本土商业银行面临更加激烈的竞争, 这对邮政储蓄银行的风险管理提出了更高的要求。但基于本土商业银行产权缺位、内部控制机制缺乏, 流程设计失当等因素所造成的操作风险日益凸显。 （二）担保风险 信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前，商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。信贷担保缺乏判断抵押品评估机构评估资格和识别评估结论准确与否的标准，对于是由银行还是由借款人聘用评估机构、聘用具有什么资格的评估机构、如何考核评估机构的资信状况、如何判定评估机构的评估结论是否准确等没有明确要求。实际情况是评估机构基本上是由借款人聘用、支付评估费用，受聘的评估机构往往考虑借款人的要求，高估抵押物价值，银行只要看到评估机构的评估报告后就予以认可，造成大多抵押物价值高估。银行处置抵押物时，要么抵押物有价无市，要么清算价值大大低于账面价值。另外也没有判断抵押物变现能力的标准，造成实际工作中无法判断抵押物是否为市场所接受、接受程度如何。 （三）道德风险 道德风险有两种：一种是委托人与代理人签约后,在