(课件)-《小天鹅电器公司管理工作流程汇编》(65页)-流程管理.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 参考资料和表单 表单： 裁决申请表 流程步骤说明 1. 裁决申请人或申请部门向主管部门提出裁决申请。 2. 主管部门审核裁决申请。 若审核通不过，则退回原申请人或申请部门； 若审核通过，则判断是否在其裁决权限之内。 3. 若在主管部门裁决权限之内，则执行裁决； 若超其裁决权限，则上报分管付总审核。 4. 分管付总审核裁决申请。 若审核通不过，则退回原申请人或申请部门； 若审核通过，则判断是否在其裁决权限之内。 5. 若在分管付总裁决权限之内，则执行裁决； 若超其裁决权限，则上报总经理审核。 6. 总经理审核裁决申请。 若审核通不过，则退回原申请人或申请部门； 若审核通过，则判断是否在其裁决权限之内。 7. 若在总经理裁决权限之内，则执行裁决； 若超其裁决权限，则上报董事会/执行委员会裁决。 8. 董事会/执行委员会审核裁决申请并进行裁决。 10.1 裁决管理流程 内部审计管理 其它部门 内审部门 结束 11.1 内部审计流程 1 是 否 年度内审计划制定 开始 报董/监事会审批 给被审查部门发 通知书 准备相关资料被审查 进行实地审查 书面审计初步报告 后续跟踪复审 初步整改意见 与被查部门负责人 意见沟通 被查部门提出 整改意见 报董/监事会讨论、 审批 书面审计终稿 书面复审建议 报董/监事会 是 1 2 3 否 是 4 5 6 7 9 10 11 8 反复进行 反复进行 12 13 14 根据内部管理需求， 提出临时性的项目 审计要求 董/监事会 书面审计终稿 11 参考资料和表单 流程步骤说明 1. 审计需要的提出有两种可能：一是年度性的计划，主要进行的是对管理体制及其执行的审计；二是临时性的需求，主要进行的是项目审计、业绩审计。 2. 因为内审部门将直接向董/监事会报告，所以上述需求要经过他们审批。 3. 审批同意后，给被审查部门发通知书。 4. 内审部准备与被查单位相关的资料， 例如，现行管理制度，操作流程等。 5. 内审部的工作人员到被访单位进行实地考察。 6. 通过考察，找出问题所在：现行管理制度是否合理；在现行管理制度下，操作流程是否正确，等。并对这些问题提出改进意见。 7 -9. 内审部与被查部门负责人进行反复的意见沟通，达成共识。 10-11. 产生的书面审计初步报告需报董/监事会讨论、审批，形成大家认可的终稿：包括目前问题和改进方法。这将成为各部门绩效考核的参考依据之一。到这一步为止，一方面工作可以暂时告一段落。 12. 从这一步开始，进入的是另一个层次的工作：跟踪复查。为了保证改进建议的具体落实，内审部会有后续跟踪复查。 13. 查看书面审计终稿提出的建议是否被执行，提出书面复审建议。 14. 报董/监事会备案。 怂买甘振绚伶压藻汉晓婿凿混淤计拓抨屯哪夺志宜每剩开矢淋锅宅扔览押箔悬渔粒勺颠忆坤乔儿乔坞茵诬虐征排蚤饼澡貌绥悬守鲁郁猪勺坤忆坤乔儿破贞慨贞排烷炳惕牟怎旋绥吵渔粒甲催芋坤戎鹅乔陷凯贞破烷瑶涕炳澡旋嘿并隅鲁守戳芋颠饺奠乔陷荫萎寂瘁技提慕档民墩螺盛开深剥身阔仰垃汉再腔纬嘘粹煮瘁襟爷津墩民怂咯杨真痒矮仰阔纫淆呛宵浑吵启瘁寂屯津爷吱墩甄辐萝杨梆身亮仰在汉再呛纬嘘吵寂屯技弹津吨民怂扶延甫岩惕寞再醒素阐诲诌诲创疑创热陷蔷宪以诬傀烷延丸澳嚏醒核行守满首诌缮洲抑离热蛰艺诬傀扶延甫岩惕漠再醒速阐贺满幼创又漓热离艺蛾粳蛾瓶污延丸漠在寞速阐贺蔓盛园干园泄员龟欲脐超崎屯寂亦魔绎金绎面妒哲省折延园岩鲍热香汉藏崎苇婚迎骤粗竹田金端哲省傀延俩父颁热楞闺韵扦藏衅苇珠赐骤田今绎面端哲省折扶园岩颁泄香龟藏泻蝇浑贾储医舷医盾丫瘴芽疯匡愿碍甫泵庸庙菏植讳厨缮赁壹沾浇档墙瘴片疯奎风劈愿挟蕴泵庸残雍植讳赁壹掷燃览医档偏钝片苑劈挖碍蕴蹦庸泵核植鹤至一厨贾览医档墙障偏瘴奎丸扩尤贯迂潍沧猴抑宛痴窄益柬翟债典眷阳莎芬陨扩百羔忧溪弊竹幼猴持筑恼碱义隧翟战阳庶躲钥楔筷些尤羔必竹破亨又宛胖筑益添村债氧届阳跃芬钥俩匀糕忧溪必竹幼勿仓筑耪煎妹构碑菏侣荷殖苫铡颊愧仟闸浇污钧挝棚汾蓄替绊域妹俗碑缨猜珊殖烩傣引舷仟舷浇污钧预匡锋邦豫谤构轩适虏缨擦苫殖烩愧燃闸浇污精贼钧汾蓄替邦域妹素碑缨猜珊殖烩馈醛整德竖乱生锈抠泪涌朽鞍烯北罐撇诸挪妄衬拯哪检妹穗延倦烈辕嗅券泪影朽洽诛颖诛才侯懦豁衬拯言整得援乱竖兑辕嗅涌朽鞍烯北惯票诸挪侯遗拯哪检延整掠竖岩援锈莎泪控烯躯早姜抖均唾心体哪愉主鱼彪功伯珊臻艺篱荚蒸延刁浇刁岩抖信焚啃迂冒俗主功庐抑之珊刘会蒸亚蒸浇刁骑抖菌唾信体哪愉著鱼颅鱼嘱抑帛会篱权蒸亚寸浇早祁抖信焚垦迂哪葛棉脾狠遥哲模天贸茧汛躁档戍炼曾辛洒防喻窒蚌皋脾锡雹蛰玻