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公司内控制度之《对外投资管理制度》 杭州中瑞思创科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范杭州中瑞思创科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司” ）的投资决策程序，建立系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规范、 透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有关法律、法规、规范 性文件及《杭州中瑞思创科技股份有限公司章程》（以下简称“ 《公司章程》” ） 的有关规定，特制定本制度。 第二条 投资决策管理应遵循的原则： （一）符合国家产业政策和公司的经营宗旨； （二）有利于促进资源的系统有效配置、提升资产质量； （三）有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益； （四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任； （五）有利于公司健康、可持续发展，提高公司核心竞争力和整体实力。 第三条 本制度适用于公司以及公司所属控股子公司的一切对外投资行 为。 第二章 决策范围 第四条 本制度所称对外投资是指公司进行的以赢利或保值增值为目的 的投资行为： （一）独资或与他人合资新设企业的股权投资； （二）部分或全部收购其他境内外与公司业务关联的经济实体； （三）对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资； （四）购买、出售资产； （五）股票、基金投资； （六）债券、委托贷款及其他债券投资； 第 1 页 共 6 页 公司内控制度之《对外投资管理制度》 （七）公司经营性项目及资产投资； （八）法律、法规及《公司章程》规定的其他投资事项。 上述购买、出售资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等 与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。 投资事项中涉及关联交易时，按照公司关联交易的决策制度执行。 第三章 决策权限及程序 第五条 公司实行股东大会、董事会、总经理分层决策制度，下属分公司 无权决策对外投资，子公司在公司授权范围内对外投资。 第六条 公司拟实施第四条所述的投资事项前，应由提出投资建议的业务 部门协同财务部门进行市场调查、财务测算后提出项目可行性分析资料及有关其 他资料报总经理办公会议审议后，按公司章程和本制度的规定办理相应审批程 序。 第七条 就第四条所述之投资项目进行审议决策时，应充分考察下列因素 并据以做出决定： （一）投资项目所涉及的相关法律、法规及政策规定是否对该投资有明示 或隐含的限制； （二）投资项目应符合国家、地区产业政策和公司的中长期发展战略及年 度投资计划； （三）投资项目经论证具有良好的发展前景和经济效益； （四）公司是否具备顺利实施有关投资项目的必要条件（包括是否具备实 施项目所需的资金、技术、人才、原材料供应保证等条件）； （五）就投资项目做出决策所需的其他相关材料。 第八条 应当提交股东大会审议的投资事项如下： （一）投资事项涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50% 以上， 该投资涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入的 50% 以上，且绝对金额超过3000 万元； （三）投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个