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浙江先创能源科技股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 推荐主办券商 二〇一七年八月 浙江先创能源科技股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司” ）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2 浙江先创能源科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项： 一、主要客户相对集中风险 报告期内，2015年、2016年、2017年1-4月公司对前五名客户的销售占比分 别为91.38% 、71.47%和99.55%，销售占比相对较高，存在主要客户相对集中的 风险，这主要是由于公司经营的产品及服务价值较高，单个合同金额较大所致。 若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者与主要客户发生摩擦，将 可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。 二、应收账款回收风险 2015 年末、2016 年末及2017 年4 月30 日，公司应收账款账面净值为 32,801,129.57元、20,688,227.12元及29,372,419.36元，占当期末流动资产的比重 为44.93% 、22.60%及30.83%，占当期末总资产的比重为31.18%、14.81%及19.98%， 应收账款规模偏大。尽管公司已经严格按照会计政策谨慎计提坏账准备，且对应 收账款的回收管理制定了较为完善的管理制度。但随着公司经营规模的扩大和销 售水平的提高，应收账款余额将会进一步增加，如果出现短时间内应收账款大幅 上升或主要债务人财务状况恶化等情况，公司将面临应收账款发生坏账的风险， 对公司的经营业绩将产生不良影响。同时，应收账款余额的继续上升也会给公司 的资金周转带来一定的压力。因此，公司存在应收账款回收风险。 三、偿债能力风险 2015 年末、2016 年末及 2017 年 4 月 30 日，公司资产负债率分别为 92.00%、 83.57%及 80.67%，公司流动比率分别为 0.81、0.78 和 0.80，速动比率分别为 0.62、 0.42 及 0.48 。与同行业上市公司相比，公司的股权融资手段有限，对于经营活动 中的资金需求往往选择债权融资方式，故资产负债率较高，若未来未能做好资金 3 浙江先创能源科技股份有限公司 公开转让说明书 筹划工作，将面临偿债能力风险。 四、租赁厂房无产权证书风险 报告期内，公司生产锅炉配件的所用厂房系公司租赁浙江武义双龙工具有限 公司（以下简称“武义双龙” ）位于武义县白洋渡工业区的57-1号厂房。该厂房的 土地使用权为武义双龙所有。该厂房的修建未办理相关许可手续，未取得产权证 书，若因违章建筑而拆迁会在短时间内影响公司锅炉配件的生产，给公司经营活 动带来一定的风险。 五、委托加工风险 报告期内，公司存在委托具有相应资质的企业加工生产受压元器件等锅炉本 体材料的情况。如果受托方未按照合同约定按质按量按时交货，将会影响整个锅 炉项目的质量和进度